青春俠 追問

2019-06-18 16:58

不是免稅那欄？

鄒老師 解答

2019-06-18 16:59

你好，是填寫在 免、抵、退辦法出口銷售額欄次，而不是 免稅銷售額（這個是內銷收入）

青春俠 追問

2019-06-18 17:03

免稅和免抵退稅的對應區別是不是就是外貿和生產？

鄒老師 解答

2019-06-18 17:05

你好，是的，是這樣的

青春俠 追問

2019-06-18 17:08

如果是貿易型企業出口就體現在免稅欄？是這樣么

鄒老師 解答

2019-06-18 17:12

你好，仍然是在 免、抵、退辦法出口銷售額欄次填寫的，只不過貿易類型是免稅并退稅

青春俠 追問

2019-06-18 17:24

匯率是按照所屬期當月公示的中間價嚒？

鄒老師 解答

2019-06-18 17:25

你好，一般是按出口當天的匯率計算的

青春俠 追問

2019-06-18 17:37

比如5月份有貨物出口了，是不是要在申報5月份所屬期內，在增值稅納稅申報體現？還是可以在申請退稅的月份再申報該筆增值稅？

鄒老師 解答

2019-06-18 17:38

你好，在5月份申報的時候就需要填寫出口收入的

青春俠 追問

2019-06-18 17:46

出口發票是如何開具的？

鄒老師 解答

2019-06-18 17:49

你好，根據出口貨物報關單金額，開具出口發票就是了

青春俠 追問

2019-06-18 18:09

出口發票是本公司開具還是委托第三方開具？5月份沒有開具出口發票，這部分收入在增值稅納稅申報是怎樣體現？

鄒老師 解答

2019-06-18 18:12

你好，是公司自己去稅局領購 回來開具的
沒有開具出口發票就暫時不用填寫申報的

青春俠 追問

2019-06-18 18:17

報關單拿到了，也不用申報該筆收入先嗎？是申請增值稅普通發票嗎？

鄒老師 解答

2019-06-18 18:17

你好，沒有開具出口發票，就暫時不做出口收入申報的