毛毛雨 追問

2019-06-18 14:12

老師，為啥是以前年度損益調整，我們是今年剛成立的企業

何江何老師 解答

2019-06-18 14:16

你們是新公司？
因為你無形資產沒入賬，所以要調整
但是你是新公司，就不要用這個科目了，你這個無形資產等于是老板的，貸：資本公積也是可以的。

毛毛雨 追問

2019-06-18 14:22

老師，我們是合伙企業，兩個自然人的合伙企業，也就是說我需要先確定無形資產，貸資本公積100再做對外投資得那個分錄對么？那老師月末或者年末還需要做什么后續賬務處理呢

何江何老師 解答

2019-06-18 14:24

對的，這塊就等于是老板投資到第一個公司里，再轉投給第二個公司的。對，先做第二個再做第一個。
月底投資就沒什么分錄了

毛毛雨 追問

2019-06-18 14:30

年末呢？這個也沒有后續賬務處理么

何江何老師 解答

2019-06-18 14:34

你底的時候，你這些是資產負債所有者權益類科目，不需要結轉的。

毛毛雨 追問

2019-06-18 16:17

那老師確認無形資產，要不要進行攤銷啊？

毛毛雨 追問

2019-06-18 16:18

本月新增的無形資產是不是要進行攤銷啊？還有老師資本公積的明細科目是什么啊

毛毛雨 追問

2019-06-18 16:30

老師，你看下，之前有個老師說不用無形資產確認呢，到底要不要確認啊

何江何老師 解答

2019-06-19 10:50

這個直接計入長期股權投資就可以了

毛毛雨 追問

2019-06-19 10:55

那老師是什么意思呢？之前不是說需要先確定無形資產再做長期股權投資么？

何江何老師 解答

2019-06-19 16:31

計入長期股權投資就行