Pleasure 追問

2019-06-14 16:29

不放入管理費用么？

鄒老師 解答

2019-06-14 16:43

你好，這個是賓館行業的成本，所以不是計入費用，而是計入成本核算的

Pleasure 追問

2019-06-14 16:46

像里面的什么洗發水沐浴露采購什么的都直接放在成本里么？呢我這個怎么設置明細一些，就是主營業務成本-二級科目三級科目的設置

鄒老師 解答

2019-06-14 17:03

你好，是的
可以是主營業務成本——洗漱用品——洗發水，沐浴露這樣設置明細科目

Pleasure 追問

2019-06-14 17:11

那像水費電費，人工工資都放在主營業務成本里么？

Pleasure 追問

2019-06-14 17:12

馬桶零配件這樣的放在哪里？

Pleasure 追問

2019-06-14 17:14

關鍵是有些未取得到發票要怎么做分錄呢？比如說洗滌費

鄒老師 解答

2019-06-14 17:20

你好，水費電費計入成本，人工費計入勞務成本，然后結轉到主營業務成本
馬桶零配件這個可以通過費用核算
沒有發票就做無票支出，匯算清繳做納稅調增處理就是了

Pleasure 追問

2019-06-14 17:22

沒太懂，比如說，我現在發生一筆洗滌費378元，現金支付，這個時候分錄應該怎樣做？

鄒老師 解答

2019-06-14 17:23

你好，借；主營業務成本，貸；庫存現金

Pleasure 追問

2019-06-14 17:25

呢水電費呢？人工工資這個分錄怎么做？

鄒老師 解答

2019-06-14 17:27

你好，水電費，借；主營業務成本，貸；庫存現金等科目
人工工資，借；勞務成本，貸；應付職工薪酬
借；主營業務成本，貸；勞務成本

Pleasure 追問

2019-06-14 17:33

人工工資是不是應該先計提然后再發放啊，一般像企業就是計提時借管理費用工資貸應付職工薪酬，發放時借應付職工薪酬貸社保 銀行存款

鄒老師 解答

2019-06-14 17:34

你好，這個行業的工資計提計入勞務成本，然后結轉到主營業務成本
發放 就做正常發放分錄就是了

Pleasure 追問

2019-06-14 17:36

呢銀行存款怎么體現？

鄒老師 解答

2019-06-14 17:37

你好，是哪個費用是通過銀行支付的？

Pleasure 追問

2019-06-14 17:39

工資啊

鄒老師 解答

2019-06-14 17:40

你好，發放工資就這樣做分錄，借；應付職工薪酬，貸；銀行存款