點、 追問

2019-06-14 10:18

但是上一年沒有設置二級明細科目，現在設置二級明細是不是不行啊？

江老師 解答

2019-06-14 10:21

是的，這個可以用另外一個科目作為新科目使用，如“短期借款（新）”

點、 追問

2019-06-14 10:27

我公司向東風公司還貸款20萬，然后東風公司退貨5萬保證金 這兩筆分錄怎么做呢

江老師 解答

2019-06-14 10:29

1、借：短期借款——東風公司200000
貸：銀行存款200000
2、借：銀行存款50000
貸：其他應收款——東風公司保證金50000

點、 追問

2019-06-14 10:37

老師，其他應收款是不是就掛著賬了呀 然后怎么處理啊

江老師 解答

2019-06-14 10:39

肯定是前期付款時
借：其他應收款——東風公司保證金50000
貸：銀行存款50000
現在收回款項平賬