Amy閔 追問

2019-06-14 10:48

老師，是業務員做的費用報銷，應該是做兩步還是一步分錄啊？

bamboo老師 解答

2019-06-14 10:50

等消費后收到發票后再沖減預付賬款 兩筆分錄

Amy閔 追問

2019-06-14 11:03

好的，謝謝老師！

bamboo老師 解答

2019-06-14 11:05

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快

Amy閔 追問

2019-06-14 11:06

再請教一個問題：我公司以前年度采購的貨，現在退貨回去，對方退款，我公司在分錄和稅務上怎么處理？老師

bamboo老師 解答

2019-06-14 11:08

采購的時候收到發票了嗎 現在退貨對方開具紅字發票了么

Amy閔 追問

2019-06-14 12:08

收到發票的，2017年的已抵扣

bamboo老師 解答

2019-06-14 12:24

當時分錄怎么寫的 可以寫一下么

Amy閔 追問

2019-06-14 12:59

當時分錄：借：庫存商品  應交稅費  貸：應付賬款

bamboo老師 解答

2019-06-14 13:00

現在
借：庫存商品 借方紅字
應交稅費——應交增值稅——進項稅額 借方紅字
貸：應付帳款 貸方紅字
借：銀行存款
貸：應付賬款
填附表二20欄進項稅額轉出

Amy閔 追問

2019-06-14 13:04

老師，應付賬款在貸方不是增加嗎？這個不理解

bamboo老師 解答

2019-06-14 13:05

應付賬款貸方紅字 貸方紅字表示在借方 借方減少