田螺小菇?jīng)霆? 追問

2019-06-14 09:56

今年做賬的時(shí)候就寫借；應(yīng)付職工薪酬，貸；以前年度損益調(diào)整   就可以了是嗎？如果是上個(gè)月多計(jì)提工資，這個(gè)月也可以按照這個(gè)分錄來寫是嗎老師？

鄒老師 解答

2019-06-14 10:03

你好，還需要把 以前年度損益調(diào)整 科目結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配——未分配利潤
如果是上個(gè)月多計(jì)提了，那貸方就是管理費(fèi)用等科目的

田螺小菇?jīng)霆? 追問

2019-06-14 10:07

那現(xiàn)在要解決去年12月份多計(jì)提工資分錄，完整的會(huì)計(jì)分錄是要怎么寫呢？1、借：應(yīng)付工資---6000    貸：以前年度虧損調(diào)整   6000 
  2、借：以前年度虧損調(diào)整  6000     貸：利潤分配--未分配利潤   6000      這樣寫嗎？

鄒老師 解答

2019-06-14 10:07

你好，是的，是這樣做調(diào)整分錄

田螺小菇?jīng)霆? 追問

2019-06-14 10:10

那上個(gè)月多計(jì)提的工資解決分錄是這樣嗎？借：應(yīng)付職工薪酬----工資3000     貸：管理費(fèi)用----工資3000   就這樣嗎？還需要結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配嗎嗎

鄒老師 解答

2019-06-14 10:15

你好，需要沖銷多計(jì)提的工資，然后結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤

田螺小菇?jīng)霆? 追問

2019-06-14 10:17

老師。可以麻煩幫我寫下分錄怎么寫嗎？

鄒老師 解答

2019-06-14 10:17

你好，借：應(yīng)付職工薪酬----工資3000 貸：管理費(fèi)用----工資3000 
借；管理費(fèi)用，貸；本年利潤  3000

田螺小菇?jīng)霆? 追問

2019-06-14 10:19

這個(gè)本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)損益的時(shí)候點(diǎn)擊以后不是可以自己結(jié)轉(zhuǎn)成現(xiàn)在您寫的這個(gè)分錄了嗎？平時(shí)我點(diǎn)擊結(jié)轉(zhuǎn)損益時(shí)就會(huì)自己結(jié)轉(zhuǎn)了

鄒老師 解答

2019-06-14 10:22

你好，你只需要做這個(gè)分錄
借：應(yīng)付職工薪酬----工資3000 貸：管理費(fèi)用----工資3000 
管理費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤是系統(tǒng)自動(dòng)生成的