風鈴 追問

2019-06-14 09:48

老師還有計提工資時、工資是包含個稅嗎

江老師 解答

2019-06-14 09:50

計提的工資，就是應發的工資數據，就是未扣除個稅的數據。因此是包括個稅的數據

風鈴 追問

2019-06-14 10:13

社保要計提嗎

江老師 解答

2019-06-14 10:14

社保需要計提或直接計入費用

風鈴 追問

2019-06-14 10:18

感謝

江老師 解答

2019-06-14 10:21

祝學習進步，工作順利！！！

風鈴 追問

2019-06-14 11:57

老師、就是我們是做旅游的 給個人打備用金、做的分錄是借預付賬款、貸銀行存款、如果員工的備用金不夠、自己墊付了錢、怎么做分錄

江老師 解答

2019-06-14 11:59

借：預付賬款
貸：銀行存款
貸：其他應付款——XX員工

風鈴 追問

2019-06-14 12:56

那如果第一筆備用金打了、只做墊付的分錄、是借預付賬款貸其他應付款嗎

江老師 解答

2019-06-14 12:57

上述分錄也是正確的。
借：預付賬款
貸：其他應付款

風鈴 追問

2019-06-14 14:03

老師那如果有剩余的錢怎么做分錄

江老師 解答

2019-06-14 14:07

有剩下的支付的錢，支付平賬，付多了，收回款項平賬，收到發票沖銷預付賬款

風鈴 追問

2019-06-14 14:14

是借銀行存款貸預付賬款

江老師 解答

2019-06-14 14:17

如果是銀行收款的話，就是這樣的平賬