海藍藍 追問

2019-06-12 20:44

鄒老師，餐飲業有哪些收入是不征稅，哪些是免稅收入，減計收入？

鄒老師 解答

2019-06-12 20:46

你好，餐飲服務提供的收入是需要據實納稅的啊
你所指的不征稅，免稅，減計是從哪里看到的？

海藍藍 追問

2019-06-12 20:46

申報表中中的收入，成本等是手動輸入？申報表內利潤總額是收入—成本—費用—稅費嗎？

鄒老師 解答

2019-06-12 20:47

你好，所得稅申報表的收入，成本，利潤總額都是手工輸入的
利潤總額就是利潤表的利潤總額本年累計數據

海藍藍 追問

2019-06-12 20:48

咱們報稅實操里的，

鄒老師 解答

2019-06-12 20:49

你好，這個是表格設置，并不是有這些欄次就一定都需要填寫的

海藍藍 追問

2019-06-12 20:49

我們餐飲需要填寫哪些列呢？

鄒老師 解答

2019-06-12 20:51

你好，需要填寫營業收入，營業成本，利潤總額
如果是小型微利企業，還需要填寫減免稅額明細表

海藍藍 追問

2019-06-12 20:52

一般納稅人：增值稅納稅申報一月一次，所得稅是季度一次？

海藍藍 追問

2019-06-12 20:52

一般納稅人就這三項嗎？我們是一般納稅人

鄒老師 解答

2019-06-12 20:54

你好，是的，增值稅按月申報，企業所得稅按季度申報
企業所得稅季度申報主要就是填寫營業收入，營業成本，利潤總額欄次

海藍藍 追問

2019-06-12 20:56

增值稅申報，餐飲業只填6%稅率這行就可以嗎？有其它稅率發生嗎？未開具發票的收入也如實填寫？

鄒老師 解答

2019-06-12 20:57

你好，提供餐飲服務只需要填寫在6%的收入就是了
按規定未開具發票收入也是需要據實填寫的

海藍藍 追問

2019-06-12 20:59

什么是開具其它發票，普票嗎？我們開具的發票只能是6%一個稅率嗎？

鄒老師 解答

2019-06-12 21:04

你好，開具的其他發票就是增值稅普通發票的意思 
如果是餐飲服務，開具普通發票，稅率是6%

海藍藍 追問

2019-06-12 21:05

明白了，非常感謝鄒老師

鄒老師 解答

2019-06-12 21:07

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝