修身養性 追問

2019-06-11 22:41

好的，謝謝老師，我明天上班去計算一下

修身養性 追問

2019-06-11 22:42

我不是很懂利潤表中的鉤稽關系，這塊還是需要學習

鄒老師 解答

2019-06-12 08:10

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

修身養性 追問

2019-06-12 08:25

老師 你給我看一下這個怎么算的呢

鄒老師 解答

2019-06-12 08:26

你好，右邊一欄是本年累計數據？

修身養性 追問

2019-06-12 08:37

左邊是本年累計

修身養性 追問

2019-06-12 08:38

負數是本月數

鄒老師 解答

2019-06-12 08:38

你好，按這個公式代入數據計算就是了，季度應納稅額=利潤總額本年累計*適用稅率-以前季度預繳稅額

修身養性 追問

2019-06-12 19:46

老師，這個所得稅費用是之前會計計提的，說后面不需要再計提了 ，金額有點高了

鄒老師 解答

2019-06-12 19:46

你好，只是預交，只需要做預交分錄，不需要做計提分錄的

修身養性 追問

2019-06-12 19:47

老師，我的利潤總額是負數，是不是就不需要交所得稅了

鄒老師 解答

2019-06-12 19:47

你好，之前會計計提的依據是？
上面一個回復是給其他學員的（抱歉發到你這里了）

修身養性 追問

2019-06-12 21:46

我不知道啊 沒有問 已經離職了

鄒老師 解答

2019-06-12 21:47

你好，那把之前錯誤計提的分錄沖銷就是了
利潤總額是負數，是不需要繳納企業所得稅的