向日葵 追問

2019-06-11 14:27

需要交增值稅不

向日葵 追問

2019-06-11 14:29

比如處置這個固定資產小汽車賣了一萬二，我未開發票，就只有銀行回單12000，我需要申報增值稅不

王瑞老師 解答

2019-06-11 14:29

需要按處理固定資產交增值稅

向日葵 追問

2019-06-11 14:30

怎么做賬務，我申報無票收入嗎

王瑞老師 解答

2019-06-11 14:32

需要設備增值稅，在申報表中填寫處理固定資產申報表  賬務處理貸：應交稅費-應交增值稅

向日葵 追問

2019-06-11 14:36

夠進之前沒有抵扣進項稅額，申報增值稅填哪個表，沒有看到有固定資產申報表

向日葵 追問

2019-06-11 15:16

收到賣舊固定資產12000的銀行回單，做不做借銀行存款12000，貸其他業務收入應交稅費應交增值稅銷項

王瑞老師 解答

2019-06-11 15:29

借：固定資產清理 累計折舊 貸：固定資產 借：銀行存款 貸：固定資產清理 營業外收入  應交稅費 應交增值稅銷項

向日葵 追問

2019-06-11 15:32

這個營業外收入是12000，還是賣虧了也有可能是營業外支出嗎

向日葵 追問

2019-06-11 15:34

我賣出去不用做其他業務收入嗎

王瑞老師 解答

2019-06-11 15:35

對，有可能是營業外支出，

向日葵 追問

2019-06-11 15:38

那我賣出去不用做其他業務收入嗎？我申報表上的本年累計收入那就和我賬上收入對不上，是正常的嗎

王瑞老師 解答

2019-06-11 15:43

稅上的收入包括主營業務收入、其他業務收入、營業外收入

向日葵 追問

2019-06-11 15:47

好的，意思就是對不上也是正常的嗎

王瑞老師 解答

2019-06-11 15:48

你好，特殊情況對不上也是正常的

向日葵 追問

2019-06-11 15:57

老師，我發給你幫我看哈是對不？如下借:固定資產清理19499.26 
         累計折舊61150.74
      貸:固定資產80650
借:銀行存款12000
    營業外支出8879.79
   貸固定資產清理19499.26
    應交稅費銷項稅額1380.53

王瑞老師 解答

2019-06-11 16:16

你好，如果是營業外支出就不需要交增值稅了

向日葵 追問

2019-06-11 16:17

但是我是收到12000不是收入嗎

王瑞老師 解答

2019-06-11 16:39

營業外支出是不交稅的，沒有對應的收入科目

向日葵 追問

2019-06-12 09:38

老師，我上面的處置固定資產的賬務處理是正確的嗎

王瑞老師 解答

2019-06-12 11:20

借:固定資產清理19499.26 
累計折舊61150.74
貸:固定資產80650
借:銀行存款12000
     營業外支出 7499.26
貸：固定資產清理19499.26