紅云追月 追問

2019-06-11 11:26

補繳的所屬期是1季度的

meizi老師 解答

2019-06-11 11:29

你好 那就直接做  借應交稅費-應交增值稅 
城建稅等貸銀行存款即可

紅云追月 追問

2019-06-11 11:31

分錄能寫全點嗎？該有收入和成本用不用做呢？

meizi老師 解答

2019-06-11 11:35

你好  你之前沒做收入和成本的話 附加稅也沒計提的話 需要計提  借應收賬款或者銀行存款 貸主營業務收入 應交稅費-應交增值稅 借主營業務成本貸庫存商品等  補計提附加稅 借稅金及附加貸應交稅費-應交城建稅等  補繳納借借應交稅費-應交增值稅 
城建稅等貸銀行存款即可

紅云追月 追問

2019-06-11 11:48

好的，謝謝老師！

meizi老師 解答

2019-06-11 11:54

嗯 不客氣 滿意請給予評價