maize老師 解答

2019-06-10 13:01

那就掛應交稅費 未交增值稅吧，小規模增值稅沒有三級科目

maize老師 解答

2019-06-10 13:11

應交稅費 應交增值稅/未交增值稅就可以，滯納金做營業外支出就可以

maize老師 解答

2019-06-10 13:12

是的，你之前做錯沖銷重新做就可以

maize老師 解答

2019-06-10 13:25

那你一般納稅人，都沒有結轉到未交增值稅下面去么

maize老師 解答

2019-06-10 13:30

增值稅不做稅金及附加下面去啊，你之前一般納稅人沒有應交稅費未交增值稅這個科目么

maize老師 解答

2019-06-10 13:30

增值稅沒有計提啊你用啥計提？？

maize老師 解答

2019-06-10 13:31

那你之前都做啥，按下面這個都先結轉到未交增值稅下面去，不對就沖回重新做

maize老師 解答

2019-06-10 13:38

附加稅這個做借以前年度損益調整 貸應交稅費 借應交稅費 貸銀行，借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調整

maize老師 解答

2019-06-10 13:45

是的，做3筆就可以，之前不對那個沖掉，沒有結轉按上面結轉

maize老師 解答

2019-06-10 13:48

不是啊，你剛才不是說你是一般納稅人時候沒有結轉么，沒有結轉增值稅那現在就結轉掉啊，小規模財會2016.22只設置應交稅費應交增值稅，沒有別的科目，但是你之前啟用三級科目現在軟件用不了啊，所以我叫你用未交增值稅代替啊

maize老師 解答

2019-06-10 13:51

你去調吧，不對就調下，沒有結轉就結轉下不能用科目不要用，不要自創科目，財會2016.22你可以去看下

'' じ小奮斗ゝ 追問

2019-06-10 12:58

問的是18年12月份做的，12月1日變小規模的

'' じ小奮斗ゝ 追問

2019-06-10 12:59

12月1日變為小規模

'' じ小奮斗ゝ 追問

2019-06-10 13:03

那是在12月份計提稅費嗎，計提的時候稅金及附加后面應交增值稅只有已交稅金呢，實際是次年一月份交的稅費，因此產生滯納金

'' じ小奮斗ゝ 追問

2019-06-10 13:11

滯納金另外做一筆嗎

'' じ小奮斗ゝ 追問

2019-06-10 13:15

計提的時候我這邊稅金及附加后面只有已交稅金，要增加新的(應交稅費—未交增值稅)二級科目嗎

'' じ小奮斗ゝ 追問

2019-06-10 13:26

沒有

'' じ小奮斗ゝ 追問

2019-06-10 13:33

還有其他的教育費附加，地方教育費附加，城市維護建設稅呢

'' じ小奮斗ゝ 追問

2019-06-10 13:36

12月衣服變為小規模納稅人，12月中旬開出得的票產生的有增值稅，一月份繳納稅款有增值稅還有附加稅以及滯納金

'' じ小奮斗ゝ 追問

2019-06-10 13:38

那就是增值稅做一筆，附加稅做一筆，滯納金做一筆

'' じ小奮斗ゝ 追問

2019-06-10 13:46

12月1日變小規模納稅人了也是按之前一般納稅人做嗎

'' じ小奮斗ゝ 追問

2019-06-10 13:49

好的