郭鵬 追問

2019-06-10 09:20

小規模

bamboo老師 解答

2019-06-10 09:21

小規模的話 普票季度30萬以內免增值稅  專票的話開多少交多少

郭鵬 追問

2019-06-10 09:22

那對方是一般納稅人，但是要求開普票為啥啊

bamboo老師 解答

2019-06-10 09:23

對方進項稅額可能足夠了吧  不需要抵扣

郭鵬 追問

2019-06-10 09:25

那對我們沒有影響對嗎

bamboo老師 解答

2019-06-10 09:25

是的 對您單位沒有影響

郭鵬 追問

2019-06-10 09:25

每個月大約開20萬，每個季度差不多60萬

bamboo老師 解答

2019-06-10 09:27

那您超過了免稅的額度 需要全額繳納增值稅

郭鵬 追問

2019-06-10 09:27

開場地租賃費，普票也能開出來對嗎，專票是按5%開的

bamboo老師 解答

2019-06-10 09:27

是的 開場地租賃費，普票也能開出來

郭鵬 追問

2019-06-10 09:29

之前那個會計說我們最好給對方開專票，我還以為有什么原因呢

bamboo老師 解答

2019-06-10 09:30

專票的話對方可以抵扣

郭鵬 追問

2019-06-10 09:32

是我們會計，開票方

bamboo老師 解答

2019-06-10 09:33

普票季度不超過30萬 您們可以免稅 專票的話 不管開多少 您們都要交稅 不懂您們會計怎么考慮的

郭鵬 追問

2019-06-10 09:34

反正普票和專票交的稅我們一樣做賬，當做費用成本對不對

bamboo老師 解答

2019-06-10 09:36

要區分交稅還是不交稅
交稅的話 少了利潤 不交稅的話 應交稅費——應交增值稅轉入營業外收入 會增加利潤
不是當做成本費用

郭鵬 追問

2019-06-10 09:38

交稅的話，因為應該會超30萬

bamboo老師 解答

2019-06-10 09:42

那普票跟專票都一樣
借：應收賬款
貸：主營業務收入
應交稅費——應交增值稅
借：應交稅費——應交增值稅
貸：銀行存款