修身養性 追問

2019-06-09 11:31

收到一些發票，開具我公司名稱，老板說做成本，又沒有對公付錢，怎么入賬呢？

江老師 解答

2019-06-09 11:55

借：費用I或成本類科目
貸：其他應付款——XX老板
就是老板墊付的成本費用

修身養性 追問

2019-06-09 13:03

嗯嗯，謝謝老師，企業所得稅是每個月交？還是企業匯算清繳的交呢？我分不清季報的企業所得稅，跟每年的企業所得稅匯算清繳的算法

修身養性 追問

2019-06-09 13:06

還有就是每個月要預估一下要開多少成本費用票回來？這樣少交一點企業所得稅，這個我不會算 也不是很懂

江老師 解答

2019-06-09 13:17

企業所得稅是按季度進行交。就是季度預繳，年度企業所得稅匯算清繳。
對于季度直接根據利潤表的本年利潤進行預交。對于年度匯算清繳存在會計法稅法的永久性差異或時間性差異，因此匯算清繳相對難度較大。如果是能夠將企業所得稅匯算清繳做好的話，至少當個會計主管或經理是不難的。

修身養性 追問

2019-06-09 13:32

我現在接手了一家小規模納稅人的小微企業，咨詢行業，老師的意思是說我每個月要預估一下，每個月要收多少費用票回來，少交一點企業所得稅

江老師 解答

2019-06-09 13:34

這個是費用發票越多越好，你可以根據實際工作選擇列支處理。報銷憑證及時做賬務處理，真實性的成本費用才能在企業所得稅稅前列支。據實列支公司的成本費用

修身養性 追問

2019-06-09 13:47

好的，謝謝老師

江老師 解答

2019-06-09 14:08

有不明白的問題再咨詢