眼眸  追問

2019-06-06 12:56

我們抵扣掉了我看前面他們做的賬是借:應交稅費—應交增值稅(進)貸:應交稅費—應交增值稅—待抵扣進項稅額

bamboo老師 解答

2019-06-06 12:58

那這個是前期已入賬計入應交稅費—應交增值稅—待抵扣進項稅額的

眼眸  追問

2019-06-06 12:59

那我到底是怎么做賬呢

眼眸  追問

2019-06-06 12:59

還是不懂啊

眼眸  追問

2019-06-06 13:00

我上面那個分錄不是我勾選確認掉了，然后那個認證清單打印出來，我就做了那一筆賬

bamboo老師 解答

2019-06-06 13:02

如果您沒有收到發票 只是勾選了 就做我寫的那筆分錄
您寫的分錄是前期入賬的時候已經認證了 但是沒有抵扣進項 這個月要抵扣 所以轉入進項稅額

眼眸  追問

2019-06-06 13:03

還是不懂

眼眸  追問

2019-06-06 13:04

我的那張抵扣聯收到了，然后勾選認證掉了，只是發票聯沒收到，因為沒報銷

bamboo老師 解答

2019-06-06 13:07

是啊 所以寫我那樣的分錄啊
有進項 欠進項支付的款
借：應交稅費——應交增值稅——進項稅額
貸：其他應付款

眼眸  追問

2019-06-06 13:10

我沒收到發票，只是這個月認證了一下，這個月也要做這筆分錄是吧？

bamboo老師 解答

2019-06-06 13:12

對的 不然進項稅額金額跟申報表不一致

眼眸  追問

2019-06-06 13:14

進項稅額金額是在增值稅申報表哪個欄次顯示

bamboo老師 解答

2019-06-06 13:15

在附表二跟主表12欄體現