云南喵喵 追問

2019-06-06 13:19

老師。收到老板給的發票呢？

bamboo老師 解答

2019-06-06 13:21

借：工程施工——合同成本等
貸：其他應收款——老板

云南喵喵 追問

2019-06-06 13:21

合同成本后面需要添加項目名稱嗎？

bamboo老師 解答

2019-06-06 13:22

如果同時有幾個項目 可以增加

云南喵喵 追問

2019-06-06 13:24

那么老板也拿了工資表來呢！我之前也沒有計提工資。我現在需要先記提嗎？

bamboo老師 解答

2019-06-06 13:25

嗯 需要先做計提分錄 然后做發放分錄

云南喵喵 追問

2019-06-06 13:48

老師。小規模納稅人。已經超過30萬了怎么計提增值稅。教育費附加呢？第二季度完了才交的

bamboo老師 解答

2019-06-06 13:53

沒次開具發票都一樣的寫增值稅 季末確認需要交稅的時候計提附加

云南喵喵 追問

2019-06-06 13:55

增值稅不需要在計提了吧？現在附加是不是減半征收了。如果我增值稅需要交2000元。我的附加是不是交100元

bamboo老師 解答

2019-06-06 13:59

增值稅不需要再計提
由省、自治區、直轄市人民政府根據本地區實際情況，以及宏觀調控需要確定，對增值稅小規模納稅人可以在50%的稅額幅度內減征資源稅、城市維護建設稅、房產稅、城鎮土地使用稅、印花稅（不含證券交易印花稅）、耕地占用稅和教育費附加、地方教育附加。