先森環 追問

2019-06-06 10:49

比如預付賬款是取這個圖片里面的哪項呢？

QQ老師 解答

2019-06-06 10:50

你好！看期末余額的方向 
填制資產負債表時，不能直接按科目余額來填，需要重分類。
那么，應收賬款=應收借方余額+預收借方余額-壞賬準備
          預付賬款=應付借方余額+預付借方余額
          其他應收款=其他應收款借方余額+其他應付款借方余額

先森環 追問

2019-06-06 10:52

那預付賬款里面的應付賬款借方余額我們都沒有數字，負責余額一般都是在貸方

QQ老師 解答

2019-06-06 10:53

你好！那就按貸方余額合計數填寫

先森環 追問

2019-06-06 11:03

還是不對，看著很簡單啊，為什么數字就是弄不對

先森環 追問

2019-06-06 11:10

？？

QQ老師 解答

2019-06-06 11:20

你好！發一下明細表看看，你們有還賬準備嗎？

先森環 追問

2019-06-06 11:27

有還賬準備

先森環 追問

2019-06-06 11:43

？？？這么慢

QQ老師 解答

2019-06-06 12:57

你好！你們的壞賬準備你減了嗎？

先森環 追問

2019-06-06 13:33

減了，你這邊算的是多少呢

QQ老師 解答

2019-06-06 14:18

你好！你們應收下面沒有明細科目嗎？

先森環 追問

2019-06-06 14:54

有明細的

QQ老師 解答

2019-06-06 15:09

發一下明細，要按里面的借貸方核算

先森環 追問

2019-06-06 15:14

你說的是這個？我覺得這個用不到吧

QQ老師 解答

2019-06-06 15:22

你好！不是這個，是每個單位名下的余額，你們應收 甲、乙、丙、等單位的余額，你現在給的是總數

先森環 追問

2019-06-06 15:25

也就是要有輔助明細到客商是吧

QQ老師 解答

2019-06-06 15:26

你好！是的，要最明細的余額看借貸方算重分類

先森環 追問

2019-06-06 15:27

麻煩你把具體的計算思路給我下

QQ老師 解答

2019-06-06 15:33

你好！往來賬名字科目比如說應收賬款  按最末級科目的借貸方分別核算累計數在報表上重分類  借方填寫在報表應收賬款   貸方填寫在預收賬款