坐看云起 追問

2019-06-05 10:17

但是抵消以后還是負值，附表一就不通過，銷售額不能為負值，那怎么辦？紅字發票金額大于本月正數發票金額

鄒老師 解答

2019-06-05 10:19

你好，那需要做無票收入申報，使得收入不為負數
正常情況你開具負數發票超過正數發票，系統提示負數發票金額超過藍字發票金額會無法填開負數發票的

坐看云起 追問

2019-06-05 10:22

沒有提示，月初開具的紅字發票，那老師無票收入沒有，是要編輯一個金額，等下個月實際吧這票開出來以后再在開票那個月申報無票收入填列負值沖掉？

鄒老師 解答

2019-06-05 10:23

你好，是的，是這樣處理

坐看云起 追問

2019-06-05 10:25

那鄒老師，還有一個問題，如果一個公司這個月就只開具了紅字發票，沒有開具藍字發票，那么這家公司這個月增值稅豈不是申報不了？

鄒老師 解答

2019-06-05 10:31

你好，是的，負數收入是無法做增值稅申報的

坐看云起 追問

2019-06-05 10:36

那老師，我這個月做的無票收入申報了，到實際開票那個月我只開了這一張票，在無票收入那里填列負值能通過嗎？也就是這個月我提前交了增值稅，開票那個月填負值我就不用再交稅了？

坐看云起 追問

2019-06-05 10:37

這個無票收入，我用補做一個賬務處理嗎？還是不用管它，等開票那個月在做

鄒老師 解答

2019-06-05 10:45

你好，可以通過的 
無票收入需要做相應分錄
之后沖銷了再做沖銷收入分錄就是了