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依遙
于2019-06-04 15:38 發(fā)布 ??1439次瀏覽
紫藤老師
職稱: 中級會計師,稅務師
2019-06-04 15:39
你好,抵扣本月的銷項稅額沖減管理費用
依遙 追問
2019-06-04 15:42
老師,能幫我寫一下具體的分錄嗎?還是不太確定
紫藤老師 解答
2019-06-04 15:45
借:管理費用-服務費貸:銀行存款/庫存現(xiàn)金借:應交稅費_應交增值稅(減免稅款)貸:管理費用-服務費
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稅控盤的服務費可以全額抵扣,那是抵扣本月的銷項稅額還是需要計入營業(yè)外收入呢?
答: 你好,抵扣本月的銷項稅額沖減管理費用
全額抵扣的防偽稅控服務費需不需要轉(zhuǎn)營業(yè)外收入?
答: 不需要的,請看下面的分錄 借:管理費用 貸:銀行存款等 抵減增值稅時,做 借:應交稅費——應交增值稅(減免稅款) 貸:管理費用
我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
航天服務費全額抵扣,減免稅款要轉(zhuǎn)到營業(yè)外??收入嗎?
答: 您好 請問您收到發(fā)票的時候怎么寫分錄的
稅控盤和服務費 全額抵扣是計入營業(yè)外收入還是沖抵管理費用呢?
討論
老師1.應納稅所得額=業(yè)務收入凈額+營業(yè)外收入-營業(yè)外支出 2.業(yè)務收入凈額=業(yè)務收入總額-(業(yè)務收入稅金+業(yè)務支出+管理費用+財務費用) 這里的2里的業(yè)務收入稅金是銷項稅額還是銷項-進項后的稅?
我們是外貿(mào)公司,之前房租和維修費,服務費之類的進項稅現(xiàn)在稅務要求計算不得抵扣的進項稅額 給了一個公式 不得抵扣的進項稅額=當期無法劃分的全部進項稅額×(當期簡易計稅方法計稅項目銷售額+免征增值稅項目銷售額)÷當期全部銷售額?這個當期簡易計稅方法計稅項目銷售額 應該是什么? 沒有 全部是出口業(yè)務比如說 主營業(yè)務收入 100 那這個公式里 當期簡易計稅方法計稅項目銷售額=0 免征增值稅項目銷售額=100 當期全部銷售額=100是嗎?
小規(guī)模納稅人季度開票40000,銷項稅1165.05,金稅盤420全額抵,計入營業(yè)外收入金額?
紫藤老師 | 官方答疑老師
職稱:中級會計師,稅務師
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依遙 追問
2019-06-04 15:42
紫藤老師 解答
2019-06-04 15:45