笑笑 追問

2019-06-04 15:32

是的，發工資了，這種情況沒遇到過。老師您細說一下？

月月老師 解答

2019-06-04 15:36

你好
社保打給公司
借：銀行存款
貸：其他應付款—暫收款

扣除當時發給員工的工資，剩余的發給員工。多發的員工退回。
借：其他應付款—暫收款
應付職工薪酬 負數
貸：銀行存款

笑笑 追問

2019-06-04 15:42

老師生育險這塊的報銷政策是，社保打回的款項減去合理假期期間的工資嗎？

笑笑 追問

2019-06-04 15:44

老師這部分款向還需要計提嗎？工資都是全額計提全額發放的（以前）？這個員工屬于是流產的范圍內的？

月月老師 解答

2019-06-04 15:48

你好，不需要計提，應該是這個期間不發放工資，由社保發放的。如果單位發放了，報回來的金額扣除發放的。剩余的給員工。

笑笑 追問

2019-06-04 15:54

老師但是向您上面的那個分錄，借應付職工薪酬  負數是什么意思，沒明白，還有老師假如正常的產休假期間，工資都是由社保發放的是嗎？假如這個期間公司全額給員工發放工資的話，社保扣回來就減去發放部分（如產假6個月*每月工資6000）嗎？社保一般按什么比列給報銷的呢？

月月老師 解答

2019-06-04 16:09

你好，如果產假期間沒有發放工資，可以全額給職工的。如果發放，扣除發放部分，剩余的給職工。

月月老師 解答

2019-06-04 16:09

你好，應付職工薪酬 負數就是當時支付的工資。

笑笑 追問

2019-06-04 16:13

老師應付職工薪酬負數代表沖減原來發放的工資對吧？老師還有加入員工工資10000元/月，社保的補貼一般是多少？

月月老師 解答

2019-06-04 16:18

你好，第一個問題，是的。加入員工工資是新入職的員工嗎，沒明白你的第二個問題。

笑笑 追問

2019-06-04 16:23

老師是假如員工每月工資是 10000元，那社保一般是如何給補貼基數的，還有就是工資-社保補貼多發部分，退回分錄怎么寫？

月月老師 解答

2019-06-04 16:30

你好，社保按照申報基數繳納。

笑笑 追問

2019-06-04 16:46

老師我的意思生育津貼的補助社保一般怎么算？還有就是工資-生育補貼多發部分，退回分錄怎么寫？

月月老師 解答

2019-06-04 17:18

你好，你指的生育津貼補助是社保打過來的全款嗎。

笑笑 追問

2019-06-04 17:44

是的，老師？

月月老師 解答

2019-06-04 17:51

你好，那就不分補貼，直接都計入其他應付款-暫收款。