lucky 追問

2019-06-04 14:25

老師，18年已直接按付款單入了成本，19年又開了發票，這要咋處理呢？主要是增值稅專票，且已認證

bamboo老師 解答

2019-06-04 14:29

您付款的時候分錄怎么寫的

lucky 追問

2019-06-04 14:52

上年又是另外的人做的，直接就按付款實際金額入了成本借：成本10000，貸：銀行存款10000  所以現在進項就不知該咋處理

bamboo老師 解答

2019-06-04 14:56

借:應交稅費——應交增值稅——進項稅額
貸：以前年度損益調整
借：以前年度損益調整
貸：利潤分配——未分配利潤