小財務 追問

2019-06-04 09:51

是的 老師，我們是購買方。已經認證抵扣了。后來因為降價，開了紅字信息表給對方，對方開了紅字發票給我們。

郭老師 解答

2019-06-04 09:52

附表二進項轉出紅字信息表那欄

小財務 追問

2019-06-04 09:53

是20欄這里嗎

郭老師 解答

2019-06-04 09:56

是的，是20欄，

小財務 追問

2019-06-04 09:58

老師 ，還有個問題。我收到紅字信息表能不能這樣做  借應收賬款 貸庫存商品  應交稅費 進項    收到錢 再 借銀行存款 貸應收賬款呢  之前認證的稅費能不能這樣做 借待抵扣進項稅額紅字 貸待認證稅額紅字

郭老師 解答

2019-06-04 10:00

借應收賬款 貸庫存商品 應交稅費 進項轉出再 借銀行存款 貸應收賬款
之前按認證的借庫存商品，進項貸銀存
認證了不抵扣你再進項轉出不就多轉出了

小財務 追問

2019-06-04 10:06

老師 我之前是1.借預付賬款 貸銀行    收到商品2 借庫存商品  應交稅費-待認證   貸預付賬款   認證發票3 借應交稅費待抵扣 貸待認證進項          現在收到紅字4 借應收賬款  貸庫存商品 應交稅費-進項轉出    收到紅字發票上的貨款5借銀行存款 貸應收賬款     然后怎么寫？

郭老師 解答

2019-06-04 10:21

認證分錄不對
借進項貸待認證

小財務 追問

2019-06-04 10:25

認證發票是 我是借應交稅費應交增值稅待抵扣  貸應交稅費 應交增值稅待認證   這是對的    老師 我想問第5個分錄后  該怎么處理了？

郭老師 解答

2019-06-04 10:30

你的分錄不對
五之后沒有了，這一套收到錢就結束了
剩下的結轉進項和轉出未交增值稅

小財務 追問

2019-06-04 10:32

是的，稅費怎么做呀。應該怎么做稅的分錄呢？

郭老師 解答

2019-06-04 10:35

借轉出未交增值稅貸進項
借進項轉出貸轉出未交增值稅

小財務 追問

2019-06-04 10:41

老師 我認證的發票分錄怎么不對呢？

郭老師 解答

2019-06-04 10:43

借進項貸待認證，認證了做進項，除非你是輔導期做待抵扣

小財務 追問

2019-06-04 10:51

這樣 好的吧  那就是認證的時候 借應交稅費應交增值稅進項稅額  貸 應交稅費應交增值稅待認證     那你說的借轉出未交增值稅貸進項       借進項轉出貸轉出未交增值稅    第五筆之后 還得做兩筆這樣的？

郭老師 解答

2019-06-04 10:59

是的，進項，進項轉出月末沒有余額

小財務 追問

2019-06-04 11:11

老師我懂了 那后面兩筆分錄 借應交稅費 應交增值稅 進項轉出 貸應交稅費 轉出未交增值稅    借應交稅費轉出未交增值稅   貸應交稅費 應交增值稅 進項稅額              能不能綜合寫一筆 借應交稅費應交增值稅進項轉出 貸 應交稅費進項稅額呢？？？？

郭老師 解答

2019-06-04 11:18

最好分開，這個樣體現你是結轉到轉出未交增值稅

小財務 追問

2019-06-04 11:18

工作中，是不是很多人沒寫這么多。都綜合起來寫一筆了？？？

郭老師 解答

2019-06-04 11:23

不清楚，我們都是分開的，