像魚. 追問

2019-06-04 09:17

第一個分錄是2分之一第二個是2分之二嗎，就是屬于一個憑證號嗎

bamboo老師 解答

2019-06-04 09:19

可以在一張憑證上 不用分開

像魚. 追問

2019-06-04 09:20

還是兩個編號，第一個摘要怎么寫

bamboo老師 解答

2019-06-04 09:21

屬于一個憑證號 摘要可以寫匯算清繳補計提企業(yè)所得稅

像魚. 追問

2019-06-04 09:25

哦，那這個就是反映在這月期末未分配利潤數(shù)唄，期初沒有影響唄

bamboo老師 解答

2019-06-04 09:27

是的 您理解正確的

像魚. 追問

2019-06-04 09:28

資產(chǎn)負債表的期初數(shù)都不調(diào)唄，就是本月期末未分配利潤變了唄

bamboo老師 解答

2019-06-04 09:30

是的  資產(chǎn)負債表的期初數(shù)都不調(diào)，就是本月期末未分配利潤變了

像魚. 追問

2019-06-04 09:36

嗯嗯，謝謝老師！
還有公司有兩項經(jīng)營范圍，一個是簡易征收，一個是一般計稅，像辦公費用，員工報銷差旅費等，怎么區(qū)分屬于哪種，可不可以抵扣？

bamboo老師 解答

2019-06-04 09:37

簡易征收的 不可以抵扣進項
應該分項目核算 報銷的時候就應該說明

像魚. 追問

2019-06-04 09:50

知道，但是一般計稅的是機械租賃業(yè)務，像公司買電腦什么的是不是都不能抵扣，能抵扣的是不是只有和機械設備有關的

bamboo老師 解答

2019-06-04 09:50

跟公司生產(chǎn)經(jīng)營有關的可以抵扣 買電腦 辦公用品 水電費等可以抵扣進項

像魚. 追問

2019-06-04 09:54

我家那項是簡易征收不能抵扣啊
只有租賃業(yè)務可以抵扣

bamboo老師 解答

2019-06-04 09:55

簡易征收是不可以啊  我說的一般計稅項目

像魚. 追問

2019-06-04 10:00

但是，我感覺是不是得和租賃有關的業(yè)務才能抵扣
還有出納通過網(wǎng)銀提現(xiàn)存現(xiàn)，可以嗎？

bamboo老師 解答

2019-06-04 10:04

您租賃業(yè)務不用辦公么 辦公不用水電么？
出納通過網(wǎng)銀提現(xiàn)存現(xiàn)，可以

像魚. 追問

2019-06-04 10:06

那這兩個業(yè)務都能用到辦公的啊

bamboo老師 解答

2019-06-04 10:08

那您可以按比例分攤啊  一點都不抵扣的話 不是很虧么

像魚. 追問

2019-06-04 10:09

轉(zhuǎn)到出納個人賬戶和出納從個人賬戶存到公司賬戶，就直接走庫存現(xiàn)金和銀行存款嗎

bamboo老師 解答

2019-06-04 10:10

這個的話 最好通過其他應收款——備用金核算