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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2019-06-03 19:51

你好,是季度所得稅,還是匯算清繳申報?

傲嬌的夕陽 追問

2019-06-03 19:55

是這樣的,我們公司之前是填B類,七月改成A類,所以一月份按收入有交稅款,但是后面A類之后營業利潤一直是負數,現在就是稅局通知,要不辦退稅,要不更改報表,稅額不多,更改報報表的話沒有預交會不會罰款,另外減免稅明細表第一行怎么填寫呢

鄒老師 解答

2019-06-03 19:56

你好,所得稅征收方式都是一年一種征收方式,不會從年中改變征收方式的

傲嬌的夕陽 追問

2019-06-03 19:57

這個問題是否還有更好的操作呢

鄒老師 解答

2019-06-03 20:01

你好,可以申請退稅
更改報表是不會有罰款處罰的
減免稅明細表第一行填寫=利潤總額*(25%-實際執行的稅率 )

傲嬌的夕陽 追問

2019-06-03 20:05

稅務局的意思是退稅比較麻煩

鄒老師 解答

2019-06-03 20:05

你好,那就只能是調整報表數據了

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相關問題討論
小型微利企業的所得稅=應納稅所得稅*50%*20%,50%是減半征收,20%是稅率
2018-10-13 09:18:44
同學您好,用25%稅率計算的實際交的稅的差就是免的金額
2022-03-24 09:57:01
企業所得稅法:第二十八條 符合條件的小型微利企業,減按20%的稅率征收企業所得稅。 財稅「2015」34號 一、自2015年1月1日至2017年12月31日,對年應納稅所得額低于20萬元(含20萬元)的小型微利企業,其所得減按50%計入應納稅所得額,按20%的稅率繳納企業所得稅。 財稅「2015」99號 一、自2015年10月1日起至2017年12月31日,對年應納稅所得額在20萬元到30萬元(含30萬元)之間的小型微利企業,其所得減按50%計入應納稅所得額,按20%的稅率繳納企業所得稅。
2018-06-14 10:58:48
你好,符合條件的小型微利企業都可以填寫減免的
2019-01-10 16:46:28
18年的政策還是19年的
2019-05-14 09:34:12
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