小財務 追問

2019-05-29 16:32

發票收到了  是五月份收到的。 但是2018年沒有計提房租費 所以匯算清繳費用明細里沒有房租費填進去。  老師 你的意思是在2018年12月做筆房租費分錄進去嗎  重新申報財務報表和年報？

meizi老師 解答

2019-05-29 16:35

你好你18年的帳里要先去補做 然后才可以按收到的情況稅前扣除 如果之前沒做賬 在19年補做就要走以前年度損益科目來做了

小財務 追問

2019-05-29 16:37

那不去改2018年的賬。房租費可以扣除嗎？這不是造成財務報表和申報表不一致嗎？

meizi老師 解答

2019-05-29 16:52

你好 不改 你之前都沒做賬 怎么扣除

小財務 追問

2019-05-29 16:58

那我們交的2018年的房租費 能不能在2019年匯算清繳的時候扣除呢

meizi老師 解答

2019-05-29 17:02

你好無法扣除了 需要在19年做以前年度損益來補做帳

小財務 追問

2019-05-29 17:14

那2018年也不能扣除。。。？？？

meizi老師 解答

2019-05-29 17:34

你好 是的 你要18年入賬入費用成本 收到發票就可以稅前扣除 你匯算清繳之后收到發票的話就要走以前年度損益來做賬了