沐晨 追問

2019-05-29 09:16

那我這次匯算清繳補的稅款直接在交稅款當(dāng)期計提按照借：所得稅費用 貸：應(yīng)交稅費～應(yīng)交所得稅， 繳納按照借：應(yīng)交稅費～應(yīng)交所得稅 貸：銀行存款 就行了嗎

郭老師 解答

2019-05-29 09:25

借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費
借應(yīng)交稅費貸銀存
借利潤分配貸以前年度損益調(diào)整

沐晨 追問

2019-05-29 09:32

我去年年底計提了法定盈余公積要調(diào)整嗎

郭老師 解答

2019-05-29 09:35

需要的，紅沖，做相反分錄