辣辣 追問

2019-05-28 13:53

是自己投資的子公司呢？子公司把空調給母公司用?

辣辣 追問

2019-05-28 13:53

怎么做賬呀

鄒老師 解答

2019-05-28 13:55

你好，是無償使用，還是賣給了母公司？

辣辣 追問

2019-05-28 13:55

賣給

辣辣 追問

2019-05-28 13:56

沒有發票

鄒老師 解答

2019-05-28 13:59

你好，那子公司就需要按固定資產處置處理才是的

辣辣 追問

2019-05-28 14:00

子公司和母公司分別怎么做分錄呢？

鄒老師 解答

2019-05-28 14:02

你好
子公司
借；固定資產清理  累計折舊   貸；固定資產
借；銀行存款   貸；固定資產清理  應交稅費 
借；資產處置收益   貸；固定資產清理（或相反分錄）
母公司，借；管理費用，貸；銀行存款等科目

辣辣 追問

2019-05-28 14:04

子公司清理要交稅嗎?沒有發票。。

鄒老師 解答

2019-05-28 14:04

你好，需要繳納清理環節的稅款的

辣辣 追問

2019-05-28 14:13

稅點多少怎么算的呀

辣辣 追問

2019-05-28 14:13

不是營業外收入嗎?

鄒老師 解答

2019-05-28 14:14

你好，這個固定資產的進項稅額有抵扣？是一般納稅人嗎？