熊熊 追問

2019-05-27 10:52

是這樣的 2017年沒有計提殘保金，但是2018年又繳納了2017年的殘保金，當時就做了借 管理費用——殘保金  貸 銀行存款

鄒老師 解答

2019-05-27 10:52

你好，那需要調整到2017年匯算清繳填寫申報的

熊熊 追問

2019-05-27 10:53

其實我的那個分錄就錯了是吧 應該是做以前年度損益調整

鄒老師 解答

2019-05-27 10:56

你好，是的，應當通過以前年度損益調整科目核算的

熊熊 追問

2019-05-27 11:00

那現在所得稅匯算清繳的時候我可以通過納稅調整項目明細表來調整這筆金額嗎

鄒老師 解答

2019-05-27 11:01

你好，這個不影響2018年匯算清繳的
應當做2017年匯算清繳更正申報才是的

熊熊 追問

2019-05-27 11:04

問題是2018年入的管理費用   現在期間費用對不上了，

鄒老師 解答

2019-05-27 11:05

你好，你2018年應當計入以前年度損益調整科目核算，而不是通過管理費用