GH 追問

2019-05-24 17:39

鄒老師，像那種過了二個月才來報銷的費用要怎么做賬，如果還沒結賬是不是要把費用算到當月去掛未付？

鄒老師 解答

2019-05-24 17:41

你好，在實際報銷的時候，借；管理費用等科，貸；銀行存款等科目

GH 追問

2019-05-24 17:56

現在才開始做18年10月份的內部賬，像10月份有些報銷的單據現在才交過來，那報銷支付出去的錢是19年5月份支付的，我要如何做賬，是做在這個月，還是做在10月份掛未付？

鄒老師 解答

2019-05-24 17:57

你好，計入19年5月的費用核算就是了

GH 追問

2019-05-25 09:44

老師，像這種二手的固定資產入股的，他的進項票是不是也可以拿來抵扣，我們是一般

鄒老師 解答

2019-05-25 09:45

你好，如果是二手車，因為無法取得專用發票，這個就無法抵扣的 
其他二手固定資產入賬，能取得專用發票，是可以抵扣進項稅額的

GH 追問

2019-05-25 09:58

老師這個固定資產是廠房機器，入賬后的計提折舊凈殘值率是按什么來算的？

鄒老師 解答

2019-05-25 10:00

你好，殘值率由企業估計確定，一般是0%-5%
需要知道折舊年限，方法，殘值率，才可以計算月折舊金額的

GH 追問

2019-05-25 10:03

那一直計提折舊到固定資產原值為零，那固定資產還沒壞就不管了嗎

鄒老師 解答

2019-05-25 10:06

你好，計提萬折舊，如果固定資產還在使用，就不需要計提折舊就是了

GH 追問

2019-05-25 12:53

老師別的股東想用他自己以前用過的機器入股，這個二手固定資產開的專票不是本公司的名字，也可以抵進項嗎

鄒老師 解答

2019-05-25 13:57

你好，不是 本公司的名字的進項發票，是不可以抵扣本公司進項稅額的

GH 追問

2019-05-25 14:21

自產和自銷產品的一般納稅人稅率進和銷都是13%，外賬如何按銷售收入的一定比例倒推生產需要的料工費等生產成本金額呢

鄒老師 解答

2019-05-25 14:23

你好，是已知費用，收入，所得稅稅率，反推需要領用多少材料金額 的意思？

GH 追問

2019-05-25 14:30

對嘞要怎么反推

鄒老師 解答

2019-05-25 14:32

你好，收入—成本—費用=利潤總額=收入*所得稅稅負率，收入，費用所得稅稅負率已知，自然就可以求出成本是多少
而成本由料工費構成，知道人工，制造費用，就可以計算需要領用多少材料了

GH 追問

2019-05-25 14:44

老師我們是生產和銷售塑料袋的，袋子上面印刷的設計版費是計入主營業務成本還是生產成本還是輔助生產成本？

鄒老師 解答

2019-05-25 14:47

你好，通過生產成本科目核算

GH 追問

2019-05-25 14:49

我 們如何知道自己的所得稅稅負率呀

鄒老師 解答

2019-05-25 14:51

你好，可以咨詢你當地稅局你企業所在行業大致在多少