回憶的沙漏 追問

2019-05-24 14:49

老師你好，月末計提附加稅和增值稅是借應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅 工程結算營業稅金 貸應交稅費-增值稅-未交增值稅  應交稅費-城建稅，教育費附加，地方教育費附加嗎？

bamboo老師 解答

2019-05-24 14:56

借 應交稅費～應交增值稅～轉出未交增值稅
貸 應交稅費～未交增值稅
借 稅金及附加
貸 應交稅費～附加稅等

回憶的沙漏 追問

2019-05-24 15:00

老師你好，當月如果有紅沖發票需要做賬務處理做分錄嗎？

bamboo老師 解答

2019-05-24 15:05

當月如果有紅沖發票需要做賬務處理做分錄

回憶的沙漏 追問

2019-05-24 15:14

紅沖發票的原因是上個月多開了沒有作廢，次月紅沖，那這兩筆分錄要怎么做才能做平

bamboo老師 解答

2019-05-24 15:15

您上個月多開的發票有沒有做賬務處理

回憶的沙漏 追問

2019-05-24 15:19

沒有做賬務處理，申報稅的時候也沒報這一筆，但是這個月紅沖的發票減了這筆收入才做的申報，我是不是需要修改申報表，然后再做賬務處理

bamboo老師 解答

2019-05-24 15:23

那您申報的時候沒有申報這個需要作廢的發票么

回憶的沙漏 追問

2019-05-24 15:26

當月開具這發票的時候沒有申報這個需要作廢的發票

回憶的沙漏 追問

2019-05-24 15:27

由于企業有留抵稅，如果沒有修改申報等年報結束了再修改這個有直接的影響嗎？

bamboo老師 解答

2019-05-24 15:27

那您應該也一起申報的啊 已經過了申報期 您要修改申報表的話 那得去大廳了

回憶的沙漏 追問

2019-05-24 15:29

那這個修改了報表之后還需要做賬務處理嗎

bamboo老師 解答

2019-05-24 15:33

修改了報表之后還需要做賬務處理
跟正常開具的藍字發票做一樣的賬務處理

回憶的沙漏 追問

2019-05-24 15:34

然后次月紅沖之后做紅沖分錄處理是么

bamboo老師 解答

2019-05-24 15:35

是的 次月紅沖之后做紅沖分錄處理