羚兒 追問(wèn)

2019-05-23 16:40

當(dāng)月認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票中有一筆是購(gòu)買(mǎi)酒的，報(bào)稅時(shí)，糸統(tǒng)自動(dòng)把這筆進(jìn)項(xiàng)稅額調(diào)到進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了

郭老師 解答

2019-05-23 16:52

借費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

羚兒 追問(wèn)

2019-05-23 16:55

老師，還需要做借應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅－進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，貸應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅一進(jìn)項(xiàng)稅嗎

郭老師 解答

2019-05-23 16:57

借進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出到轉(zhuǎn)出未交增值稅

羚兒 追問(wèn)

2019-05-23 17:05

老師，為何要轉(zhuǎn)出到未交增值稅，因?yàn)檫@個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出了，也就代表我不抵加銷(xiāo)項(xiàng)稅，是否應(yīng)該做貸進(jìn)項(xiàng)稅來(lái)沖減進(jìn)項(xiàng)稅額？如果轉(zhuǎn)到未交增值稅，那就意味著我要交這個(gè)稅了，但這個(gè)稅我支付貨款時(shí)已是按含稅支付，如果再交就是重交了

郭老師 解答

2019-05-23 17:21

你進(jìn)項(xiàng)銷(xiāo)項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)明白嗎
和這個(gè)是一樣的
為了沒(méi)有余額
轉(zhuǎn)出未交在貸方表示應(yīng)該繳納的增值稅

羚兒 追問(wèn)

2019-05-23 17:29

但我的銷(xiāo)項(xiàng)如果小于進(jìn)項(xiàng)，是不需要繳納增值稅的，如果轉(zhuǎn)到未交增值稅，而我又不交，未交增值稅就會(huì)有余額，

羚兒 追問(wèn)

2019-05-23 17:31

我都是在當(dāng)月報(bào)稅時(shí)，申報(bào)表應(yīng)納稅額合計(jì)這一項(xiàng)有金額，才轉(zhuǎn)到未交增值稅

郭老師 解答

2019-05-23 18:20

不交稅不需要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅
借方轉(zhuǎn)出未交增值稅余額表示留抵

羚兒 追問(wèn)

2019-05-23 18:30

謝謝老師

郭老師 解答

2019-05-23 19:14

不用客氣的，