吳敏君 追問

2019-05-23 16:09

是的

吳敏君 追問

2019-05-23 16:09

免增值稅的

答疑陳園老師 解答

2019-05-23 16:11

免增值稅了，就不要計提增值稅附加了。

吳敏君 追問

2019-05-23 16:21

上個月申報的時候，怎么會交這個錢

答疑陳園老師 解答

2019-05-23 16:24

你申報這個表的時候，是不是沒選減免稅項目？
免稅不代表不申報。

吳敏君 追問

2019-05-23 16:25

不知道吖，忘記了，那現(xiàn)在應(yīng)該怎么做

答疑陳園老師 解答

2019-05-23 16:29

補計提，借：稅金及附加  貸：應(yīng)交稅費-城市維護建設(shè)稅/教育費附加/地方教育費附加

吳敏君 追問

2019-05-23 16:33

老師想問下，是不是季度沒超過60萬，免增值稅同時也會免附加稅？如果免附加稅的話，到時在申報這個附加稅要怎么操作。

答疑陳園老師 解答

2019-05-23 16:37

季度不超過30萬，免征增值稅，同時也免增值稅附加稅。
申報的時候附加稅的時候，增值稅直接填寫0即可。

吳敏君 追問

2019-05-23 16:42

好，上個季度應(yīng)該那個增值稅，我填了數(shù)字。那這種情況下上個季度可以免交附加稅的，但又交了附加稅，要怎么調(diào)

答疑陳園老師 解答

2019-05-23 16:44

補計提，然后在做繳納分錄。借：稅金及附加 貸：應(yīng)交稅費-城市維護建設(shè)稅/教育費附加/地方教育費附加 
借：應(yīng)交稅費-城市維護建設(shè)稅/教育費附加/地方教育費附加   貸：銀行存款。
你可以去稅務(wù)局變更申報表的，這個錢可以退給你。

吳敏君 追問

2019-05-23 16:45

好的，謝謝

答疑陳園老師 解答

2019-05-23 16:48

不客氣，希望對你有幫助。