王老師，你好。上次我請(qǐng)教你的問(wèn)題我現(xiàn)在還是有些搞不清楚了。現(xiàn)在項(xiàng)目都是掛靠多數(shù)。材料款都是項(xiàng)目經(jīng)理打過(guò)來(lái)。比如，1、項(xiàng)目經(jīng)理打款到我公司10萬(wàn)，借銀行存款-10萬(wàn) 貸其他應(yīng)付款-**項(xiàng)目經(jīng)理10萬(wàn)、2、我公司支付出去10萬(wàn)材料款到廠家 借預(yù)付賬款-**材料商10萬(wàn) 貸銀行存款10萬(wàn) 3、材料發(fā)票收到 借 原材料86206 應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 13794 貸預(yù)付賬款-**材料商 10萬(wàn)。這是購(gòu)買材料問(wèn)題，其他應(yīng)收款無(wú)法抵消；然后就是支付工程款，1、先開(kāi)票100萬(wàn)給甲方，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入917431應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額82569 借應(yīng)收賬款-**施工方 100萬(wàn)，2、工程款到賬借銀行存款100萬(wàn)貸應(yīng)收賬款-**施工方100萬(wàn)；現(xiàn)在項(xiàng)目經(jīng)理來(lái)支付工程款了，我怎么消減之前他打過(guò)來(lái)的材料款？以往都是直接做個(gè)借工程施工-**項(xiàng)目100萬(wàn)貸銀行存款100萬(wàn)。可這樣做我成本怎么結(jié)轉(zhuǎn)？

木靈子

于2019-05-23 10:02 發(fā)布 ??959次瀏覽