總帳會計涉及的工作內容及注意事項

答： 你好，總帳會計的工作內容 1.負責審核出納現金及銀行存款余額是否賬實相符，并與ERP系統相核對。 2.負責現金收支單據的審查。審查單據是否符合相關規定，項目是否填寫齊全，數字計算是否正確，大小金額是否相符，有關簽名和蓋章是否齊全等。 3.負責復核倉庫實物賬務的準確性以及存貨盤點表的準確性，保證賬實相符、保證倉庫實物賬與總賬、明細賬數據、金額相一致。每月審核成本會計編制的盤盈盤虧報告表，盤盈、盤虧報財務經理和總經理審批后，按規定進行賬務處理。 4.負責定期對已審核的原始憑證進行會計憑證處理，并定期傳遞給財務經理審核，經審核無誤后，將其做為正式會計憑證登賬。填制記賬憑證應做到數字真實、內容完整、賬物相符。 5.負責公司費用的核算，認真審核相關費用單據。并按部門歸集、分配各項管理費用，編制各部門費用明細表，定期進行縱向分析。對公司費用開支異常情況及時匯報給財務經理或董事會，促使各部門杜絕浪費，自覺節約。 6.負責公司往來債權債務賬目的定期檢查，包括與集團公司往來賬務的檢查核對，按時與往來應付、應收會計核對明細賬目，發現呆賬及賬實不符情況，及時上報財務經理或董事會處理。 7.負責公司日常財務核算，負責公司各項固定資產的登記、核對，按規定計提折舊，建立固定資立臺賬。 8.負責編制和登記各類明細賬、總賬并定期結賬。 9.負責編制會計報表以及編制報表明細表，并進行財務報告分析。應在每月15日之前提交上月份的相關報表給公司財務經理、董事會審核。 10.負責整理會計資料。對會計資料及有關經濟資料，應按月進行整理，裝訂，做到單據完整、憑證整潔、美觀、易查。 11.監督月末、年末存貨的盤點工作。 12.負責指導及安排總賬助理人員日常工作。完成財務經理安排的其它工作。

老師，能給推一下出納工作內容及注意事項嗎

答： 出納的日常工作流程 （1）貨幣資金核算 ①辦理現金收付，嚴格按規定收付款項。 ②辦理銀行結算，規范使用支票，嚴格控制簽發空白支票。 ③登記日記賬，保證日清月結。根據已經辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現金日記賬和銀行存款日記賬，并結出余額。 ④保管庫存現金，保管有價證券。對于現金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺。 ⑤保管有關印章，登記注銷支票。 ⑥復核收入憑證，辦理銷售結算。 （2）往來結算 ①辦理往來結算，建立清算制度。 ②核算其他往來款項，防止壞賬損失。 （3）工資結算 ①執行工資計劃，監督工資使用。 ②審核工資單據，發放工資獎金。 ③負責工資核算，提供工資數據。按照工資總額的組成和工資的領取對象，進行明 細核算。根據管理部門的要求，編制有關工資總額報表。 出納的一些注意事項 一、在收付現金時一定要與當事人當面對清金額，最好與第三人核對后再進行收付進賬。 二、對需要報銷的發票，抬頭與本單位不符、大小寫金額不符、涂改發票、發票上無收款單位章或收款人章、發票與支票入賬方不符者，均不能接受發票，待補辦手續后再報核。 三、報銷單據需先簽字、后付款；收款單據先交款、后蓋章；付款單據要蓋付訖章。 四、付款單據如由他人代領，應簽代領人名字，而不得簽被代領人名字；代領人不是本單位的職工，要注明與被帶領人關系及其聯系地址。 五、營業外收入，要以經辦單位交款單位為依據，收款后開出財務收據。 六、要注意加強對支票、發票和收據的保管。領用支票要設立備查登記簿，經單位主管財務領導審簽后，由領用人簽章。領用現金支票要在存根聯上簽字，以防正副聯金額不符。 支票存根聯上要逐項寫明金額、用途、領用人，并在備查簿上注明空白支票和支票限額。支票作廢后要按順序裝訂在憑證中。 發票和收據作廢后要退回來，先作廢后重開，如果是銷貨發票退回紅沖，應該先由倉庫部門驗貨入庫后再進行退款。 如果對方丟失發票和收據，要根據對方財務部門開出該款尚未報銷的證明才能補辦單據，并在證明單上注明原開發票或單據的時間、金額、號碼等內容，同時注明“原開單據作廢”字樣。 七、登記銀行存款日記賬和現金日記賬，要首先復核憑證、支票存根、附件是否一致，然后按付出支票號碼順序排列，以便查對。摘要欄應注明經辦人、收款單位及支票號碼。 支票上的印鑒，應即用即蓋，并由會計人員、出納員二人分開保管，支票用印鑒的私人印章，只能用于蓋印支票，而不作為其他任何用途。

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

總賬會計的注意事項內容

答： 1.審核采購或各部門報銷的原始憑證 2.復核出納填制涉及收付款的記賬憑證 3.填制未涉及收付款的記賬憑證 4.登帳(或電腦審核及過賬) 5.查核科目匯總試算平衡。 總賬會計月末工作： 1、對賬工作： (1)賬證核對：是指會計賬簿記錄與會計憑證(原始憑證及記賬憑證)有關內容金額核對相符。 (2)賬賬核對：是指總賬與明細賬的借貸發生額及余額核對相符。 (3)賬實核對：是指會計賬簿記錄與實物、款項實有數核對相符(賬實核對一般有四個方面：現金日記賬余額與庫存實盤現金核對;銀行存款日記帳余額和銀行對帳單核對(可復核出納做的銀行存款余額調節表調解試算平衡);總賬資產的發生額及余額和實物資產明細帳實物盤點金額核對;應收、預付、應付、預收等與供貨商、客戶的往來款核對(至少一年一對賬)。 2、關賬工作：(一般情況如下) (1)結轉各項營業成本(工業涉及原材料及輔料---在產品—庫存商品的成本結轉)、工業制造費用的標準分配; (2)計提營業中的涉及的各項稅金; (3)計提固定資產累計折舊(按部門分攤費用); (4)計提無形資產累計攤銷(按部門分攤費用); (5)計提應付職工薪酬(按部門分列費用); (6)涉及的各項預提費用(按部門分列費用); (7)調整盤盈盤虧的賬務處理; (8)有關損益結轉(收入、成本、費用結轉入本年利潤)。 3、編制報表： (1)科目匯總表(或電腦賬的試算平衡表核查); (2)編制會計報表：資產負債表與利潤表; 4、納稅申報： (1)時間：在次月1日到15日內進行上月的納稅申報; (2)資料：基本信息情況表;增值稅申報表(分一般納稅人與小規模納稅人類別，一般納稅人涉及銷項與進項的附表)、營業稅申報表;個調稅申報表;季度企業所得稅預繳申報表(每季的次月申報，分查賬征收與核定征收類別);會計報表(資產負債表與利潤表);其他資料。 (3)申報方式：主要兩種，手工(稅務大廳申報)和電子申報。 (4)電子申報流程：核定更新信息----填寫報表----發送報表----收取回執----下載打印稅單(申報成功一周左右)。 5、整理歸檔資料： (1)打印整理會計憑證、裝訂憑證; (2)打印整理會計實務操作報表及納稅申報表、裝訂報表; (3)裝訂增值稅發票進項抵扣聯; (4)銀行對賬單等其他資料。