小草 追問(wèn)

2019-05-23 11:11

老師，還是那個(gè)問(wèn)題：但是  之前已經(jīng)都這么做了，有什么辦法可以解決嗎？

鄒老師 解答

2019-05-23 11:18

你好，查明錯(cuò)誤原因，然后做調(diào)整分錄

小草 追問(wèn)

2019-05-23 11:18

鄒老師，還在嗎？

鄒老師 解答

2019-05-23 11:22

你好，在的，還有什么疑問(wèn)嗎？
這種問(wèn)題只能是查明原因，然后做相應(yīng)調(diào)整，沒(méi)有什么捷徑的

小草 追問(wèn)

2019-05-23 14:21

老師如果我們實(shí)際盤(pán)的沒(méi)有賬面上庫(kù)存數(shù)多怎么做分錄

鄒老師 解答

2019-05-23 14:22

你好，做盤(pán)虧分錄就是了
借；待處理財(cái)產(chǎn)損益，貸；庫(kù)存商品
借；管理費(fèi)用等科目，貸；待處理財(cái)產(chǎn)損益

小草 追問(wèn)

2019-05-23 14:25

不進(jìn)商品進(jìn)銷(xiāo)差價(jià)嗎？成本我就不調(diào)整了。

鄒老師 解答

2019-05-23 14:26

你好，這個(gè)是盤(pán)虧，做盤(pán)虧分錄就是了

小草 追問(wèn)

2019-05-23 14:29

老師我覺(jué)得不是盤(pán)虧，是當(dāng)時(shí)庫(kù)存商品估價(jià)的，成本結(jié)轉(zhuǎn)有時(shí)高有時(shí)低，應(yīng)該得繼續(xù)沖商品進(jìn)銷(xiāo)差價(jià)吧

鄒老師 解答

2019-05-23 14:31

你好，如果不是盤(pán)虧，而是之前入賬庫(kù)存商品金額錯(cuò)誤，那就調(diào)整之前入賬 金額，同時(shí)調(diào)整對(duì)應(yīng)的沖商品進(jìn)銷(xiāo)差價(jià)才是的

小草 追問(wèn)

2019-05-23 14:33

我可以直接做借商品進(jìn)銷(xiāo)差價(jià)貸庫(kù)存商品嗎

鄒老師 解答

2019-05-23 14:36

你好，查明的原因是之前多計(jì)入了庫(kù)存商品成本，少確認(rèn)了差價(jià)？

小草 追問(wèn)

2019-05-23 14:38

當(dāng)時(shí)做差價(jià)調(diào)整的時(shí)候，借商品進(jìn)銷(xiāo)差價(jià)，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
老師，如果盤(pán)少的話(huà)。是不是意味著當(dāng)時(shí)成本結(jié)轉(zhuǎn)的大了

鄒老師 解答

2019-05-23 14:40

你好，差價(jià)調(diào)整，貸方是庫(kù)存商品，而不是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
如果是盤(pán)虧，就需要做盤(pán)虧分錄

小草 追問(wèn)

2019-05-23 14:50

盤(pán)少或者盤(pán)多，不是當(dāng)時(shí)成本轉(zhuǎn)多或者轉(zhuǎn)少的原因嗎

鄒老師 解答

2019-05-23 14:51

你好，盤(pán)少或者盤(pán)多是賬實(shí)不符
當(dāng)時(shí)成本轉(zhuǎn)多或者轉(zhuǎn)少是成本結(jié)轉(zhuǎn)錯(cuò)誤，這個(gè)是兩碼事的

小草 追問(wèn)

2019-05-23 14:54

賬實(shí)不符，是因?yàn)楫?dāng)時(shí)庫(kù)存商品估的賣(mài)價(jià)。不好意思老師，我這理不清，麻煩了

鄒老師 解答

2019-05-23 14:56

你好，庫(kù)存商品應(yīng)當(dāng)根據(jù)本來(lái)售價(jià)入賬，而不是隨意估計(jì)的，如果之前估計(jì)錯(cuò)誤，就需要對(duì)之前估計(jì)入賬的分錄做調(diào)整才是的

小草 追問(wèn)

2019-05-23 14:59

可是不好調(diào)整呀

鄒老師 解答

2019-05-23 15:01

你好，這個(gè)有什么不好調(diào)整的呢
之前多計(jì)入了，就沖銷(xiāo)，少計(jì)入了就補(bǔ)計(jì)不就是了