。。。 追問

2019-05-22 15:55

現在在做18年的年報，利潤表有一欄是上年金額，應該寫17年利潤表的本年累計嗎？

答疑陳園老師 解答

2019-05-22 15:57

對的，上年金額就是17年12月利潤表的本年累計的數額。

。。。 追問

2019-05-22 16:18

嗯嗯。現在發現報18年第四季度報表那會報錯了，怎么辦呢

答疑陳園老師 解答

2019-05-22 16:19

沒事，那時候的申報屬于所得稅預繳申報。以年度清算匯繳時的財務報表為準。

。。。 追問

2019-05-22 16:20

不用管之前的報表了嗎，現在直接填準確的就行嗎

答疑陳園老師 解答

2019-05-22 16:21

恩，是的。企業所得稅以清算為準。

。。。 追問

2019-05-22 16:26

有18年12月開出的票，19年1月份退回的，這個不受影響吧，還是按之前的銷售收入填寫增值稅和附加稅吧

答疑陳園老師 解答

2019-05-22 16:28

不影響，19年1月的退回影響的是1月的收入和成本。

。。。 追問

2019-05-22 16:52

老師，有以前年度損益調整，導致利潤表與資產負債表期末未分配利潤之差正好差這個數，需要做調整嗎，

答疑陳園老師 解答

2019-05-22 16:54

不要，不影響19年的利潤表的。