維多C 追問

2019-05-21 21:40

如果計(jì)提了的話，但是金蝶軟件結(jié)轉(zhuǎn)損益的時(shí)候，所得稅變成費(fèi)用，影響了本年利潤(rùn)。  但是這并不影響報(bào)表的填列是吧？

鄒老師 解答

2019-05-21 21:41

你好，所得稅是根據(jù)利潤(rùn)總額計(jì)算，計(jì)提所得稅不影響利潤(rùn)總額，影響凈利潤(rùn)
計(jì)提了所得稅是影響報(bào)表填列的

維多C 追問

2019-05-21 21:46

意思是計(jì)提了所得稅 填列季度財(cái)務(wù)報(bào)表的時(shí)候就需要扣除所得稅費(fèi)用，不管所得稅是否支付？

鄒老師 解答

2019-05-21 21:47

你好，是的
因?yàn)橛?jì)提所得稅會(huì)影響未分配利潤(rùn)，應(yīng)交稅費(fèi)數(shù)據(jù)的

維多C 追問

2019-05-22 13:38

請(qǐng)問鄒老師 固定資產(chǎn)一次性扣除的問題 之前固定資產(chǎn)我是按固定資產(chǎn)入的賬 也提了折舊 請(qǐng)問年底一次性扣除，怎么填固定資產(chǎn)加速折舊？

鄒老師 解答

2019-05-22 13:50

你好，你賬面是按一次性計(jì)提折舊嗎？