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送心意

辜老師

職稱注冊會計師,中級會計師

2019-05-21 16:04

賬載金額按貸方發生額填列,如果18年年末計提的工資,19年所得稅匯算清繳前已經全部發放,實際發生額,稅收金額和賬載金額一致

S珍 追問

2019-05-21 16:09

職工福利費呢賬載金額和稅收金額怎么填?老師,謝謝

辜老師 解答

2019-05-21 16:37

賬載金額就是賬面發生額,如果福利發生額超過工資總額的14%,稅收金額就是工資總額*14%,如果沒有超過,稅收金額就是賬面發生額

S珍 追問

2019-05-21 16:39

沒有超過,稅收金額填了賬載金額,通不過,提示只允許改小

辜老師 解答

2019-05-21 17:31

看一下你的提示錯誤跟填列情況

S珍 追問

2019-05-21 17:52

嗯,要晚點不好意思,老師,現在不在電腦上

辜老師 解答

2019-05-21 18:06

好的,沒有關系的額

S珍 追問

2019-05-21 19:13

S珍 追問

2019-05-21 19:14

老師,金額(賬載金額等于稅收金額)填了保存不了,跳出提示只能改小

辜老師 解答

2019-05-21 20:51

你實際發生額那一列也要填列

S珍 追問

2019-05-22 10:42

實際發生額填了也是這樣

S珍 追問

2019-05-22 10:42

老師

辜老師 解答

2019-05-22 12:51

你是保存的時候提示錯誤嗎

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賬載金額按貸方發生額填列,如果18年年末計提的工資,19年所得稅匯算清繳前已經全部發放,實際發生額,稅收金額和賬載金額一致
2019-05-21 16:04:19
你好,工資薪金支出”:第1列“賬載金額”填報納稅人會計核算計入成本費用的職工工資、獎金、津貼和補貼金額;第4列“稅收金額”填報按照稅法規定允許稅前扣除的金額
2018-03-14 17:40:03
第一列填寫具體的金額, 第二列填寫實際支付的金額。 稅收金額如果沒有扣除比例的,填寫實際金額。
2020-05-11 15:07:57
您好,職工薪酬納稅調整表是A105050 這個表根據您2019年度發生的應付職工薪酬本年貸方數據賬面數據填寫賬載金額,根據賬載金額對應的實際支付數據填寫實際發生額,如果已計提沒有支付,需做納稅調增
2020-05-24 19:01:44
你好,同學。 稅收金額按應付職工薪酬 借方發生額填寫。 賬載金額按應付職工薪酬 貸方發生額填寫,差額就是調整部分的
2020-05-18 10:05:06
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