Victoria勝利 追問

2019-05-21 14:26

1.上月計提時，借：應付職工薪酬832.56 貸：其他應交稅費-個稅832.56 2.代付時，借：其他應交稅費-個人832.56 貸：財政撥款收入

Victoria勝利 追問

2019-05-21 14:26

Victoria勝利 追問

2019-05-21 14:27

老師，這個月支付了798.73元

郭老師 解答

2019-05-21 14:53

多計提的紅沖就可以借應交稅費貸應付職工薪酬

Victoria勝利 追問

2019-05-21 15:48

老師，您能幫我詳細的寫一下分錄么？怎么做？（我是個小白，不太理解）

郭老師 解答

2019-05-21 15:50

借其他應交稅費-個稅貸應付職工薪酬832.56-798.73

Victoria勝利 追問

2019-05-21 15:57

老師，財務報表里面應交稅費為負數、應付職工薪酬有余額。這是表示什么意思？

郭老師 解答

2019-05-21 16:02

應交稅費借方余額表示多支付的，或者少計提
應付職工薪酬貸方余額表示應付未付的工資

Victoria勝利 追問

2019-05-21 16:03

這個不影響吧，下個月要做賬么？

郭老師 解答

2019-05-21 16:04

你是多支付了還沒有發工資的可以

Victoria勝利 追問

2019-05-21 16:06

工資已經發完了

郭老師 解答

2019-05-21 16:09

哪有余額就不對的

Victoria勝利 追問

2019-05-21 16:13

因為多計提沖回，所以增加了應付職工薪酬

郭老師 解答

2019-05-21 16:17

你沒有發下去，這個要給職工發下去，工資多扣個稅

Victoria勝利 追問

2019-05-21 16:21

老師，怎么處理分錄呢？

郭老師 解答

2019-05-21 16:22

借應付職工薪酬貸銀存
發下去
你多扣了人家的個稅和工資一樣發下去