_孫小作- 追問

2019-05-20 11:20

是資產損失的賬載金額和資產計稅基礎這兩個嗎？填寫一樣？是賬上的營業外支出的金額嗎？

_孫小作- 追問

2019-05-20 13:58

固定資產買家14999賣價11000，折舊791.62怎么填寫105090

樸老師 解答

2019-05-20 14:16

你損失的賬載金額是剩余價值，計稅基礎是原值

_孫小作- 追問

2019-05-20 14:21

剩余價值是扣除折舊的金額嗎？

樸老師 解答

2019-05-20 14:23

對的，這就是剩余價值

_孫小作- 追問

2019-05-20 14:26

不是應該是計入損益的金額嗎？資產的計稅基礎應該是剩余價值吧？

樸老師 解答

2019-05-20 14:59

資產的計稅基礎是原值的

_孫小作- 追問

2019-05-20 15:13

可是按老師說的填寫要調增一萬多，這樣不對吧？

樸老師 解答

2019-05-20 15:19

你要調增的話就是調增損失的金額，就是你營業外支出的部分

_孫小作- 追問

2019-05-20 15:21

這個我知道，但是填寫不知道怎么填寫能調成那個樣子，老師能告訴我怎么填寫嗎？做賬時買家是14999，折舊791.61 賣價11000，稅費320.39 營業外支出3527.77，謝謝

樸老師 解答

2019-05-21 09:17

計稅基礎是14999，累計折舊是791.61
營業外支出是3527.77

_孫小作- 追問

2019-05-21 09:21

107090，讓填寫得是資產損失的賬載金額、資產處置收入、資產計稅基礎，按老師說的，是資產損失的賬載金額是3627.77  資產處置收入是11000 資產計稅基礎是14999 那么 資產損失的稅收金額是3999 納稅調整金額-471.23 ，這樣是不對吧？負數嗎？

樸老師 解答

2019-05-21 09:41

資產損失的賬載金額當期損益的資產損失金額。 

 資產處置收入是填寫11000（含稅的話減去稅額）
資產計稅基礎填 14999-791.61