Esther  追問

2019-05-20 09:34

調整年初未分配利潤嗎

月月老師 解答

2019-05-20 10:49

你好，最好調整年初未分配利潤。

Esther  追問

2019-05-20 11:02

老師，我調整了年初未分配利潤后，資產負債表不平了，還應該怎么調呢

月月老師 解答

2019-05-20 11:26

你好，我看一下你的未調整前的報表和調整后的報表。

Esther  追問

2019-05-20 11:27

這是調整前的

Esther  追問

2019-05-20 11:27

這是調整后的

月月老師 解答

2019-05-20 11:37

你好，你的以前年度損益調整是多少。

Esther  追問

2019-05-20 11:38

4440，補繳的17年的社保

月月老師 解答

2019-05-20 12:17

你好，你的金額不大，可以不需要調整的。

Esther  追問

2019-05-20 12:19

可是，老師，我在申報年報的時候老是提醒我有未調增的營業外支出，我已經把所有能填的都填進去了，還是提醒有，我在想是不是跟這個有關系？如果要調整應該怎么調整

月月老師 解答

2019-05-20 12:28

你好，沒有關系的。我再看一下風險提示。

Esther  追問

2019-05-20 12:31

這是之前的風險提示，現在調整后只剩營業外支出這一項了

月月老師 解答

2019-05-20 12:33

你好，你的營業外支出是滯納金嗎。

Esther  追問

2019-05-20 12:34

我這個營業外支出是18年公司交的17年社保員工承擔部分

月月老師 解答

2019-05-20 12:35

你好，你應該計入管理費用，不應該計入營業外支出。

Esther  追問

2019-05-20 12:37

是員工承擔部分，不是公司應該承擔的，應該計入管理費用嗎？之前問了學堂老師做的賬，說是計入營業外支出，我現在都繞的糊涂了

月月老師 解答

2019-05-20 12:41

你好，社保部分都是要計入管理費用
計提社保
借：管理費用
貸：應付職工薪酬
借：應付職工薪酬
貸：其他應付款-個人社保
繳納社保
借：其他應付款-個人社保
管理費用-個人社保
貸：銀行存款

Esther  追問

2019-05-20 17:12

老師，如果我要調整我的資產負債表，我應該怎么調整這個4440，讓我的報表平衡

月月老師 解答

2019-05-20 17:38

你好，你不需要調整報表，填報的時候把營業外支出調到管理費用就可以了。