天真的翅膀 追問

2019-05-20 09:53

麻煩老師指導一下：說一下具體業(yè)務，發(fā)給客戶1000kg，應收客戶金額9500元，扣業(yè)務員保證金7500元，這個分錄怎么做，謝謝

小云老師 解答

2019-05-20 10:10

你這7500是從9500里直接扣？還是要業(yè)務員給你

天真的翅膀 追問

2019-05-20 10:34

具體業(yè)務是：業(yè)務員交保證金10000元；發(fā)給客戶1000kg，應收客戶金額9500元，同時我們這邊需要記扣業(yè)務員保證金7500元（相當于凍結(jié)保證金7500元）；客戶付貨款9500元，同時恢復業(yè)務員保證金7500元，這幾筆具體分錄不太會做，

小云老師 解答

2019-05-20 11:06

借：庫存現(xiàn)金10000  貸：其他應付款-業(yè)務員 10000  
借：應收賬款 9500   貸：主營業(yè)務收入  應交稅費
借：其他應付款-業(yè)務員7500  貸：其他應付款-凍結(jié)保證金7500，恢復反分錄