小太陽 追問

2019-05-18 15:48

不行呀，它這個是出口的，但是呢，C公司不是直接提過的，是A公司在國外給它的子公司B公司租了個庫房，是先從A發貨到那個庫房，C公司提貨是分很多批次提的，他們每提一次貨才打一筆款，說白了是在國外租了個庫房備貨，如果不從B公司走帳應該就不可以申請出口退稅吧，但或許實際是出口了呀

小太陽 追問

2019-05-18 15:49

不行呀，它這個是出口的，但是呢，C公司不是直接提貨的，是A公司在國外給它的子公司B公司租了個庫房，是先從A發貨到那個庫房，C公司提貨是分很多批次提的，他們每提一次貨才打一筆款，說白了是在國外租了個庫房備貨，如果不從B公司走帳國外就沒有個對接公司就不可以申請出口退稅吧，但它實際是出口了呀，像這種情況怎么處理呢

小太陽 追問

2019-05-18 15:56

B公司掛賬，銷售給C公司,但B公司是不收銷售款的，款是直接打給A公司的，但是呢B公司做的帳務處理掛了應收賬款_C公司，采購掛了應付賬款A公司，最后直接拿應收和應付對沖，可以這種操作？

郭老師 解答

2019-05-18 16:00

那你合同怎么簽的
ac在一個國家嗎

小太陽 追問

2019-05-18 16:02

不在，BC是國外，A是國內

郭老師 解答

2019-05-18 16:32

a銷售給c也是出口的

小太陽 追問

2019-05-18 16:39

問題是C公司不是直接提貨的呀，他們是需要貨就去A租的庫房提貨，他們才會把提貨的那一部分錢轉給A，剩下的貨就是在那倉庫備著，剩下的貨說白點它還是屬于A的，只是移了個倉庫而已，只是從國內移到了國外，如果國外沒有個接收貨物方，就不可以申請出口退稅吧，所以才有了B公司的存在，像這種情況怎么處理呢

小太陽 追問

2019-05-18 16:45

老師，我不知道我表達清楚了沒，你懂我意思嗎？

郭老師 解答

2019-05-18 16:56

b給a的時候出口了嗎？報關了？

小太陽 追問

2019-05-18 16:56

老師，如果說將貨物從國內倉庫發往海外倉庫，風險與報酬不轉移，等到客戶將產品實際領取并我們雙方確認收入與購進，開具銷項發票。請問這樣怎么賬務處理，怎么報關，怎么申請出口退稅呢？

郭老師 解答

2019-05-18 16:57

不對，是a銷售給b出口了？

小太陽 追問

2019-05-18 16:59

對呀，a銷售給b，貨物直接就發往海外倉庫了嗎，不就報關了嗎

郭老師 解答

2019-05-18 17:04

你報關a開發票給b，a不會開發票給c了
為啥不直接從b提貨？

小太陽 追問

2019-05-18 17:52

估計是不想讓c知道b的存在吧

小太陽 追問

2019-05-18 18:19

因為他下訂單是直接下到A公司的，但他又不是一次性提過的，所以我們就需要一個海外倉庫囤貨呀

郭老師 解答

2019-05-18 23:04

關鍵你給c不開發票嗎？

小太陽 追問

2019-05-18 23:22

A給B開票，B給C開票