布兜小新 追問

2019-05-17 19:40

庫存商品

maize老師 解答

2019-05-17 19:40

借庫存商品 貸應付賬款 暫估款

布兜小新 追問

2019-05-17 19:42

庫存商品不要暫估嗎？

maize老師 解答

2019-05-17 19:43

是的，這個最好是按準確數做，后續那個結轉成本要用

布兜小新 追問

2019-05-17 21:25

老師，暫估的時候不應該是庫存和應付都要暫估的嗎

maize老師 解答

2019-05-18 08:54

不是，你庫存也使用明細暫估那你結轉成本咋做啊

布兜小新 追問

2019-05-18 08:58

哦，那收到發票怎么做賬啊

maize老師 解答

2019-05-18 09:02

科目不變數字是負數沖回 借庫存商品 負數  貸應付賬款 暫估款 負數

布兜小新 追問

2019-05-18 09:04

然后再做一個正確的是嗎

maize老師 解答

2019-05-18 09:08

是的，再根據你們發票入賬

布兜小新 追問

2019-05-18 09:08

還有老師，暫估的時候稅點是沒有進行暫估的，暫估入庫的庫存商品金額還包含稅點，那結轉成本不就把稅點也結轉了嗎

maize老師 解答

2019-05-18 09:10

需要按不含稅金額暫估，你要是暫估不對結轉成本也不對，那沖回的時候需要全部沖回才可以，所以最好是準確數字去暫估，那發票回來只沖回暫估那個成本不用沖回

布兜小新 追問

2019-05-18 09:12

您的意思是不含稅庫存暫估入庫？

maize老師 解答

2019-05-18 09:13

你可以抵扣可以取得專票就是不含稅，不能抵扣就是含稅

布兜小新 追問

2019-05-18 09:14

好的，謝謝老師