請(qǐng)問上年會(huì)計(jì)分錄錯(cuò)誤，今年子發(fā)現(xiàn)，怎么處理？1、借：營(yíng)業(yè)稅金及附加 200 貸：管理費(fèi)用 --印花稅 200 ，2、借：管理費(fèi)用-印花稅200，貸：庫(kù)存現(xiàn)金200 ，吧1和2更正為借：管理費(fèi)用-印花稅200 貸：庫(kù)存現(xiàn)金 200

吳月柳

職稱：會(huì)計(jì)師,精通全盤賬務(wù)處理,金碟與用友軟件操作

2016-01-11 12:12

但是我的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表的數(shù)就差那200，

風(fēng)趣的背包追問

2016-01-11 12:13

而且我是跨年了才發(fā)現(xiàn)的

風(fēng)趣的背包追問

2016-01-11 15:01

恩恩，，我是軟件做的，，相當(dāng)于營(yíng)業(yè)稅金及附加多了200.。就導(dǎo)致不平了

風(fēng)趣的背包追問

2016-01-11 16:57

恩恩，，。就是沒有取到管理費(fèi)用貸方200元，，哪怎么辦呢

吳月柳解答

2016-01-11 11:56

之前的這個(gè)不用去更改分錄了，因?yàn)樗彩瞧降模皇强颇坑缅e(cuò)了而已

吳月柳解答

2016-01-11 11:57

如果確實(shí)想改就沖銷直接做正確的就可以了

吳月柳解答

2016-01-11 14:00

1、借：營(yíng)業(yè)稅金及附加 200 貸：管理費(fèi)用 --印花稅 200 ，2、借：管理費(fèi)用-印花稅200，貸：庫(kù)存現(xiàn)金200 ，這兩筆分錄中，你畫個(gè)丁字賬就知道了，損益類只發(fā)生了一次，管理費(fèi)用一借一貸抵掉了，你是不是軟件做賬？取不到數(shù)導(dǎo)致的？

吳月柳解答

2016-01-11 15:11

不是營(yíng)業(yè)稅金及附加導(dǎo)致的，是管理費(fèi)用貸方取不到數(shù)導(dǎo)致的，你去查下這個(gè)月的結(jié)轉(zhuǎn)損益憑證有沒取到管理費(fèi)用科目貸方的這200元。

吳月柳解答

2016-01-11 17:02

現(xiàn)在你賬上這個(gè)明細(xì)賬有余額200元嗎？