四毛呀 追問

2019-05-16 15:52

我之前好像都沒有填這個表格

月月老師 解答

2019-05-16 15:54

你好，你可以參考一下去年的申報。

四毛呀 追問

2019-05-16 15:54

老師我沒有找到哪里可以刪除的，我選作廢，說我沒有填過表格，不能作廢我打國稅局電話問問，可不可幫忙修改

四毛呀 追問

2019-05-16 15:59

剛剛稅務局說要帶營業執照去大廳修改自己和電話都沒有辦法修改哦

月月老師 解答

2019-05-16 16:00

你好，去年你填了嗎

四毛呀 追問

2019-05-16 16:01

以前都沒有填過哦

四毛呀 追問

2019-05-16 16:02

我剛剛打12366問，說這個表格是有其他企業以前控制我們公司的資金的才需要填

四毛呀 追問

2019-05-16 16:04

老師好，原本國外客戶貨款50000是先轉到一達通賬戶，然后再通過一達通轉到我們公司公賬上，但是一達通直接把運費5000元扣除了，剩余的45000貨款直接轉給我們，這樣的話我的會計分錄要怎么做呢？

四毛呀 追問

2019-05-16 16:06

正常一達通應該把客戶的5萬貨款先轉給我們，然后我給一達通轉5000的運費，這個月我就會做分錄了

四毛呀 追問

2019-05-16 16:08

這樣銀行上就少了貨款5萬和運費5000的往來賬了，我腦袋轉不過來了

月月老師 解答

2019-05-16 16:13

你好
借：應收賬款50000
貸：主營業務收入
應交稅金—增值稅
借：主營業務成本—運費  5000
貸：應收賬款’
借：銀行存款 45000
貸：應收賬款

四毛呀 追問

2019-05-16 16:16

老師我們是外貿公司，開出口發票是免稅的，所以應交稅金就不用做會計分錄了，對嗎？   借：應收賬款50000
貸：主營業務收入 50000
借：主營業務成本—運費 5000
貸：應收賬款’5000
借：銀行存款 45000
貸：應收賬款 45000

月月老師 解答

2019-05-16 16:18

你好，是這樣的，沒問題的。