o(*￣▽￣*)o 追問

2019-05-16 13:59

費(fèi)用報(bào)銷單寫的是業(yè)務(wù)費(fèi)

小黎老師 解答

2019-05-16 14:04

您好，那就需要計(jì)入業(yè)務(wù)招待費(fèi)

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-05-16 14:13

外地預(yù)繳的稅費(fèi)怎么做分錄啊

小黎老師 解答

2019-05-16 14:17

你好，預(yù)繳增值稅 借 應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅（一般計(jì)稅方式，簡易計(jì)稅就直接計(jì)入 簡易計(jì)稅） 應(yīng)交城建附加  月末計(jì)提稅金及附加

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-05-16 14:19

老師，能列出來一下嗎，交了增值稅，附加稅，個(gè)稅和企業(yè)所得稅

小黎老師 解答

2019-05-16 14:25

借：應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅 應(yīng)交城建附加 應(yīng)交個(gè)稅 應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸銀行存款 ，月末借稅金及附加 貸 應(yīng)交城建稅  借 所得稅-企業(yè)所得稅 -個(gè)稅  貸應(yīng)交企業(yè)所得稅  應(yīng)交個(gè)人所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸 應(yīng)交稅費(fèi) 預(yù)繳增值稅 ，

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-05-16 14:55

在異地交的個(gè)人所得稅是不是不能抵減申報(bào)公司員工的個(gè)稅的

小黎老師 解答

2019-05-16 14:55

您好，是的，異地繳納的不可以抵扣當(dāng)?shù)貑T工的個(gè)稅

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-05-16 14:57

為什么不能抵的，去稅局前臺提供完稅憑證也不能抵減申報(bào)嗎

小黎老師 解答

2019-05-16 14:58

您好，是異地勞務(wù)工人的核定個(gè)稅。稅務(wù)部門規(guī)定不讓抵扣

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-05-16 15:00

原來是這樣，是有的地方可以抵，有的地方不能抵是嗎？感覺兩個(gè)聯(lián)系不上，在公司申報(bào)的員工的個(gè)稅和在異地繳的個(gè)稅，

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-05-16 15:02

小黎老師，我還想問下，如果是這樣那這筆個(gè)人所得稅相當(dāng)于是公司負(fù)擔(dān)了，計(jì)提時(shí)：借所得稅：個(gè)人所得稅，這個(gè)科目我要怎么添加呀

小黎老師 解答

2019-05-16 15:14

您好，如果你們在異地申報(bào)了工人的個(gè)稅，就可以拒絕異地的代征核定的個(gè)稅，如果沒有申報(bào)，這部分就不可以抵扣。然后在所得稅下面設(shè)置二級科目

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-05-16 15:18

如果你們在異地申報(bào)了工人的個(gè)稅，就可以拒絕異地的代征核定的個(gè)稅，如果沒有申報(bào)，這部分就不可以抵扣。小黎老師，我們就是有在異地交個(gè)稅，直接按票面的金額乘以0.005來交的

小黎老師 解答

2019-05-16 15:21

您好，你們在異地有單獨(dú)一個(gè)個(gè)申報(bào)工人的個(gè)稅？那你們可以把申報(bào)完稅憑證給他們，要求抵扣這部分代征的個(gè)稅

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-05-16 15:28

不是的，在異地不是一個(gè)個(gè)申報(bào)的，是這樣子的，下面這個(gè)是異地交個(gè)稅和企業(yè)所得稅的完稅證明，沒有一個(gè)個(gè)申報(bào)的

小黎老師 解答

2019-05-16 15:32

您好，那就是我說的稅務(wù)局核定征收的，這部分不可以抵扣的

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-05-16 15:35

就是說這部份在異地交了個(gè)稅，跟在公司里面一個(gè)個(gè)申報(bào)員工的個(gè)稅是不一樣的，好的，謝謝小黎老師，那這本部相當(dāng)于是由公司承擔(dān)了

小黎老師 解答

2019-05-16 15:37

您好，這部分目前是做到公司費(fèi)用里面了，實(shí)際上稅務(wù)來查賬的話，多數(shù)是不讓稅前扣除的

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-05-16 15:38

小黎老師，那企業(yè)所得稅呢，是不是可以在申報(bào)季度的企業(yè)所得稅時(shí)填寫在第14行，特定業(yè)務(wù)預(yù)繳所得稅額這里？

小黎老師 解答

2019-05-16 15:49

您好，企業(yè)所得稅可以申報(bào)季度的時(shí)候填寫或者讀取，好像現(xiàn)在有很多稅務(wù)局是直接可以讀取到異地的預(yù)繳的所得稅