十年 追問

2019-05-16 09:54

我想問一下稅控盤抵減增值稅的分錄，到月末要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？怎么做結(jié)轉(zhuǎn)分錄，小規(guī)模納稅人的

答疑郭老師 解答

2019-05-16 10:05

小規(guī)模的不需要結(jié)轉(zhuǎn)，就一個科目，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅

十年 追問

2019-05-16 10:16

不是要做一筆結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入這個科目的嗎？

答疑郭老師 解答

2019-05-16 11:15

你都要交稅了怎么還結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入
不繳稅的才結(jié)轉(zhuǎn)，交稅直接做交稅分錄，沒有余額的

十年 追問

2019-05-16 11:22

我說的是稅控盤那部分呀，不需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

答疑郭老師 解答

2019-05-16 11:30

不需要的，應(yīng)交的稅在貸方，稅盤抵扣在借方，你交稅在借方，正好是0