xiaoyan 追問

2019-05-15 10:57

那怎么調?

文文老師 解答

2019-05-15 11:09

社保按實際交納的填報 
社保的滯納金在納稅調整項目明細表，扣除類，有滯納金的明細項可供填寫

xiaoyan 追問

2019-05-15 11:18

我賬載金額填賬上的金額(含滯納金)，實際發生額和稅收金額都填扣除滯納金的金額，然后就有個調增項。納稅調整明細里再填滯納金不就重復了嗎?而且報表里沒有體現營業外支出一稅收滯納金呀，怎么再填?

文文老師 解答

2019-05-15 11:35

賬載金額填不含滯納金的。同時納稅調整明細里再填滯納金

xiaoyan 追問

2019-05-15 12:08

那我2018年的憑證也要調整嗎?

文文老師 解答

2019-05-15 12:13

2018年的憑證不要調整了

xiaoyan 追問

2019-05-15 12:18

那2018年年報里沒有營業外支出一稅收滯納金，在匯算清繳里體現稅收滯納金，沒有問題吧?

xiaoyan 追問

2019-05-15 14:21

老師回復一下，謝謝!

文文老師 解答

2019-05-15 15:08

年報里沒有營業外支出一稅收滯納金，在匯算清繳里體現稅收滯納金，沒有問題

xiaoyan 追問

2019-05-15 16:17

稅收滯納金是填在納稅調整項目明細表里：二、扣除類調整項目(八)稅收滯納金、加收利息的賬載金額欄內嗎?還是(十七)其他?

文文老師 解答

2019-05-15 16:33

稅收滯納金是填在納稅調整項目明細表里：二、扣除類調整項目(八)稅收滯納金、加收利息的賬載金額欄內