
2018年我有一筆成本是暫估成本,到匯算前發票還沒有來,我在匯算清繳的時候,要怎么填,A102010表中的營業成本是填利潤表上成本嗎?暫估成本要進哪張表,哪項去調整?
答: A102010表中的營業成本是填利潤表上成本 暫估成本填寫納稅調整明細表,第14欄,與收入無關的支出
2017年我有一筆成本是暫估成本,到匯算前發票還沒有來,我在匯算清繳的時候,要怎么填,A102010表中的營業成本是填利潤表上成本嗎?暫估成本要進哪張表,哪項去調整?
答: 你好!在A105000 納稅調整項目明細表中調整即可!
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
企業所得稅匯算清繳的營業成本數為什么不等于年度利潤表的營業成本數
答: 企業所得稅匯算清繳的營業成本數不等于年度利潤表的營業成本數,是因為企業所得稅匯算清繳應稅營業收入未包含收入稅額,而年度利潤表的營業成本包含了收入稅額。
匯算清繳時發現去年有筆銷售開關的收入,沒找到進項票,可能是因為沒進項票所以沒結轉成本,當時的利潤表的營業收入按發票的金額填的,營業成本沒填,現在做匯算清繳時成本支出明細表的營業成本怎么填呀?
去年的問題發票,在今年做匯算清繳的時候做成本轉出。匯算清繳填寫利潤表的時候,營業成本是按照調整后的成本填寫嗎,也就是減少了調出去的成本之后的金額。補繳的所得稅需要加入利潤表中所得稅費用這一欄嗎?

